NHÀ xuất bản tài chíNH



tải về 3.6 Mb.
trang11/34
Chuyển đổi dữ liệu06.08.2016
Kích3.6 Mb.
#14432
1   ...   7   8   9   10   11   12   13   14   ...   34




K
23
hai quyết toán thuế TNCN dành cho đại lý Bảo hiểm được qui định như thế nào ?


1 Chức năng chính của ứng dụng





  • Nhập dữ liệu tờ khai và các bảng kê đi kèm của: Tờ khai quyết toán 02/KK-BH dành cho cơ sở giao bảo hiểm trả thu nhập cho đại lý bảo hiểm

  • Tổng hợp thông tin tờ khai từ dữ liệu các bảng kê, phụ lục thu nhập đi kèm: Bảng kê 02ABK (Bảng kê thu nhập chịu thuế và thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ đối với thu nhập của đại lý bảo hiểm)

  • Kết xuất dữ liệu tờ khai, bảng kê đã nhập theo đúng mẫu quy định để gửi cho CQT

  • In tờ khai, bảng kê theo đúng mẫu quy định gửi cho CQT

2 Quy trình thực hiện trên ứng dụng


  • Tổ chức chi trả nhập dữ liệu thông tin thu nhập và số thuế đã khấu trừ của đại lý bảo hiểm vào bảng kê tương ứng với từng loại tờ khai. Ứng dụng sẽ hỗ trợ tổng hợp lên tờ khai quyết toán thuế TNCN khấu trừ cho đại lý bảo hiểm

  • Kết xuất dữ liệu tờ khai, bảng kê đã nhập ra file (dạng excel) đồng thời in ra giấy tờ khai, bảng kê tương ứng với file dữ liệu gửi cho CQT để CQT đối chiếu dữ liệu giữa file điện tử và bản in trước khi nhận dữ liệu vào hệ thống ngành thuế



Lưu ý:

  • Sau khi file dữ liệu và bản in tờ khai của CQCT đã được nộp cho CQT, nếu có sai sót cần điều chỉnh, NSD phải thực hiện các bước:

  • Điều chỉnh đúng dữ liệu

  • Chọn trạng thái tờ khai là Bổ sung, nhập số lần bổ sung tương ứng

  • Kết xuất lại file, in lại tờ khai gửi CQT

  • Tên file dữ liệu lúc này được đặt theo số lần bổ sung, đảm bảo tên file mới không trùng với tên file mà NSD đã gửi cho CQT trước đây

  • Thông tin hỗ trợ quyết toán cá nhân mà CQCT cung cấp là thông tin tham khảo cho cá nhân. Cá nhân có thể bổ sung, chỉnh sửa thông tin, nếu cần thiết, để thực hiện quyết toán trực tiếp với CQT

3 Hướng dẫn sử dụng ứng dụng

3.1 Mở ứng dụng:

Nháy kép chuột vào biểu tượng của ứng dụng trên màn hình window hoặc vào menu theo đường dẫn sau “Start/Programs/Tong cuc thue/Ho tro ke khai/HTKK 2.2.0”
3.2 Lưu ý trước khi nhập dữ liệu trên ứng dụng

Những thông tin về người nộp thuế không phải nhập gồm các chỉ tiêu sau [01], [02], [03], [04], [05], [06], [07], [13], [14] (UD tự động lấy từ phần khai báo thông tin chung của người nộp thuế). Trong trường hợp NSD kiểm tra thấy thiếu mất thông tin về cơ quan thuế quản lý (Chỉ tiêu [13], [14]) thì quay lại màn hình nhập thông tin chung của NNT để cập nhật thêm thông tin này

Những dòng chỉ tiêu được để mầu trắng là những dòng chỉ tiêu cho phép nhập giá trị. Giá trị của những chỉ tiêu khác mầu còn lại sẽ được phần mềm hỗ trợ tính

Các giá trị được tính ra là số âm sẽ được thể hiện trong dấu ngoặc đơn ( )

Sau khi nhập hết dữ liệu trên một dòng trên bảng kê 02ABK nhấn phím F5 để thêm dòng mới cho tờ khai mới

Để xóa 1 dòng dữ liệu trên một dòng trên bảng kê 02ABK bấm chuột vào dòng muốn xóa và nhấn phím F6

Tổ hợp phím tắt: Mỗi nút lệnh đều có thể sử dụng tổ hợp phím tắt để thực hiện chức năng thay cho việc kích chuột như sau: Nhấn đồng thời phím Alt và phím có đánh dấu gạch ở chân trên nút lệnh. Ví dụ: “Ghi” thì tổ hợp phím tắt là: Alt + G, “In” thì tổ hợp phím tắt là: Alt + I, ..v.v


3.3 Nhập tờ khai 02/KK-BH






3.3.1 Mở chức năng

Thực hiện chức năng từ menu Kê khai\Quyết toán thuế thu nhập cá nhân\Tờ khai 02/KK-BH. Màn hình nhập thông tin tờ khai 02/KK-BH xuất hiện như sau:

Nhập kỳ tính thuế (Mặc định sẽ lấy là năm hiện tại).

Nếu kỳ tính thuế nhỏ hơn năm 2009 UD sẽ có thông báo

Chọn trạng thái tờ khai là Tờ khai chính thức hoặc Tờ khai bổ sung. Nếu khi chọn tờ khai bổ sung thì phải nhập số lần bổ sung tương ứng.



Chọn “Đồng ý ” màn hình kê khai sẽ như sau




3.3.2 Nhập thông tin tờ khai

  • Ứng dụng sẽ tự động tính và hiển thị lên màn hình giá trị các chỉ tiêu theo dữ liệu nhập vào các bảng kê 02ABK-BH.

  • Các dòng mầu trắng cho phép nhập, các dòng khác mầu sẽ tự động tính toán hoặc được tổng hợp từ bảng kê lên.

  • Được tổng hợp từ bảng kê 02ABK-BH

    • Bao gồm các chỉ tiêu sau:

Chỉ tiêu

Nội dung

Tổng số đại lý bảo hiểm trong kỳ

[08]

Hỗ trợ tính = Tổng số đại lý bảo hiểm có trong bảng kê 02ABK-BH

Không cho sửa



Tổng thu nhập trả cho đại lý bảo hiểm trong kỳ

[09]

Hỗ trợ tính = Tổng số thu nhập chịu thuế trong bảng kê 02ABK-BH

Không cho sửa



Tổng số đại lý bảo hiểm thuộc diện khấu trừ thuế trong kỳ

[10]

Hỗ trợ tính = Tổng số đại lý bảo hiểm trong bảng kê 02ABK-BH có số thuế đã khấu trừ >0

Không cho sửa



Tổng thu nhập trả cho đại lý bảo hiểm thuộc diện khấu trừ

[11]

Hỗ trợ tính = Tổng số thu nhập chịu thuế trong bảng kê 02ABK-BH có số thuế đã khấu trừ >0

Không cho sửa



Tổng số thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ

[12]

Hỗ trợ tính = Tổng số thuế đã khấu trừ của bảng kê 02ABK-BH có số thuế đã khấu trừ >0 và [12]<= [11]

Không cho sửa


3.4 Nhập bảng kê 02ABK-BH

Là Bảng kê thu nhập chịu thuế và thuế thu nhập cá nhân đã khấu trừ đối với thu nhập của đại lý bảo hiểm.

Có hai cách để nhập thông tin bảng kê:



    • Nhập trực tiếp

    • Nhập bằng cách Nhận dữ liệu từ file

  • Nhập thông tin bảng kê trực tiếp:

Chỉ tiêu

Nội dung

Họ và tên

[05]

Thông tin bắt buộc nhập tối đa 100 ký tự (Là họ tên của đại lý bảo hiểm được trả thu nhập)

Mã số thuế

[06]

Thông tin bắt buộc nhập. Kê khai theo mã 10 số của cá nhân. (MST của đại lý bảo hiểm được trả thu nhập trên. MST do cơ quan thuế cấp)

Thu nhập chịu thuế

[07]

Thông tin cho phép nhập, là số nguyên, lớn hơn hoặc bằng không và tối đa có độ dài là 20 chữ số

Thu nhập làm căn cứ tính giảm thuế

[08]

Thông tin cho phép nhập, là số nguyên, lớn hơn hoặc bằng không và tối đa có độ dài là 20 chữ số

Ràng buộc: [08] <= [07]



Số thuế được giảm

[09]

Thông tin cho phép nhập, là số nguyên, lớn hơn hoặc bằng không và tối đa có độ dài là 20 chữ số

Ràng buộc: [09] < [08]



TNCN đã khấu trừ

[10]

Thông tin cho phép nhập, là số nguyên, lớn hơn hoặc bằng không và tối đa có độ dài là 20 chữ số

Ràng buộc: [10] < [07]




3.5 Chức năng lưu dữ liệu

  • Mục đích:

Giúp người dùng tổng hợp lại toàn bộ dữ liệu, kiểm tra và lưu thông tin vừa nhập hoặc lưu lại thay đổi trên tờ khai, phụ lục, bảng kê.

  • Thao tác

Người dùng nhấn nút Ghi” Hệ thống sẽ thực hiện tổng hợp dữ liệu, kiểm tra tính đúng đắn của dữ liệu trên màn hình nhập

Trường hợp 1: Nếu có lỗi dữ liệu, hệ thống sẽ thông báo như hình:





    • Nếu chọn Có, hệ thống sẽ lưu dữ liệu, kể cả dữ liệu lỗi

    • Nếu chọn “Không”, hệ thống sẽ không lưu dữ liệu

Trường hợp 2: Nếu không lỗi dữ liệu, hệ thống sẽ thông báo ghi dữ liệu thành công
3.6 Chức năng kiểm tra DL

  • Mục đích:

Chỉ ra những lỗi trong quá trình nhập liệu và yêu cầu người dùng sửa trước khi thao tác. Chức năng được sử dụng khi:

NSD muốn kiểm tra dữ liệu trước khi lưu vào hệ thống, trước khi kết xuất, và trước khi in

Sau khi nhập tập tin dữ liệu hồ sơ quyết toán cần phải kiểm tra thông tin

Sau khi nhận tập tin dữ liệu bảng kê, phụ lục cần phải kiểm tra thông tin



  • Thao tác

Người dùng nhấn nút trên màn hình. Hệ thống thực hiện kiểm tra dữ liệu của tờ khai như sau:

Nếu có lỗi trong quá trình nhập liệu, hệ thống sẽ đánh dấu đỏ các trường có lỗi, đồng thời hiển thị nội dung lỗi khi NSD đặt con trỏ chuột vào trường có lỗi

Nếu tờ khai hợp lệ, không có lỗi thì ứng dụng thông báo:



3.7 In tờ khai

  • Mục đích:

In tờ khai, bảng kê, phụ lục đã nhập đúng theo mẫu chuẩn đã quy định để gửi cho CQT

In, xem trước, lưu theo định dạng file pdf (SnagIt, CutePDF)



  • Thao tác thực hiện: Tại màn hình nhập tờ khai, NSD nhấn nút In”

Lưu ý: Ứng dụng chỉ thực hiện in tờ khai nếu dữ liệu của tờ khai, bảng kê, phụ lục trên màn hình nhập hợp lệ. Nếu dữ liệu sai, hệ thống sẽ đánh dấu đỏ những ô có dữ liệu sai và hiển thị thông báo “Thông tin kê khai sai. Phải sửa đúng trước khi in”

  • Các bước thực hiện:

Sau khi nhấn nút In” hệ thống sẽ kiểm tra dữ liệu của tờ khai. Nếu dữ liệu đúng thì trên màn hình xuất hiện cửa sổ:



Chọn máy in: Chọn tên máy in có sẵn đã cài đặt để in.

Số bản in: Số lượng tờ khai

Trang in: Chọn trang cần in trong tờ khai. Dùng khi muốn in lại một số trang trong toàn bộ tờ khai. Nếu để trống thì UD sẽ in tất cả.

Xem trước: Nhấn nút “Xem trước” khi cần xem trước tờ khai trước lúc in.

In: Nhấn nút “In” để thực hiện in tờ khai.

Đóng: Nhấn nút “Đóng” để thoát khỏi chức năng In tờ khai

Lưu ý :Trong trường hợp In tờ khai bổ sung thì thực hiện giống như chức năng in tờ khai bổ sung của tờ khai Quyết toán thuế thuế TNCN mẫu 05/KK-TNCN
3.8 Kết xuất dữ liệu hồ sơ quyết toán

  • Mục đích: Kết xuất dữ liệu tờ khai, bảng kê, phụ lục đã nhập ra file excel theo đúng mẫu chuẩn đã quy định để có thể gửi cho CQT

  • Thao tác thực hiện: Tại màn hình nhập tờ khai, NSD nhấn nút Kết xuất”

    Lưu ý: Ứng dụng chỉ thực hiện kết xuất dữ liệu ra file nếu dữ liệu của tờ khai, bảng kê, phụ lục trên màn hình nhập hợp lệ. Nếu dữ liệu sai, hệ thống sẽ bôi đỏ những ô có dữ liệu sai và hiển thị thông báo “Thông tin kê khai sai. Phải sửa đúng trước khi kết xuất”

  • Các bước thực hiện:

Sau khi nhấn nút “Kết xuất tệp hồ sơ”, hệ thống sẽ kiểm tra dữ liệu NSD vừa nhập. Nếu dữ liệu đúng thì thực hiện kết xuất. Màn hình xuất hiện như sau

NSD chọn đường dẫn đến nơi lưu trữ file được kết xuất (ngầm định là C:\TNCN-Temp). NSD có thể chọn thư mục lưu file theo ý muốn bằng cách nhấn vào hộp combo “Save In”

Tên file kết xuất được đặt theo đúng cấu trúc: C1C2C3– N1N2N3N4N5N6N7N8N9N10N11N12N13–M1M2M3M4-YY1Y2Y3Y4 -LL1L2. xls. Trong đó:


    • C1C2C3: Thể hiện tên viết tắt của cơ quan thuế quản lý. Ví dụ HAN (Cục thuế Hà Nội), HPH (Cục thuế Hải Phòng)…

    • N1N2N3N4N5N6N7N8N9N10N11N12N13: Mã số thuế cơ quan chi trả (Nếu mã số thuế cơ quan chi trả là 10 số thì mặc định ứng dụng tự thêm chuỗi “000” vào cuối).

    • M1M2M3M4: thể hiện thông tin ký hiệu tờ khai

    • KK1K2K3K4: thể hiện thông tin kỳ tính thuế của tờ khai

    • LL1L2: thể hiện trạng thái và số lần nộp tờ khai (L00 thể hiện trạng thái chính thức, L01 .. L99: thể hiện trạng thái bổ sung tương ứng với số lần bổ sung của tờ khai)
3.9 Chức năng nhận dữ liệu từ bảng kê

  • Mục đích: Cho phép NSD nhận dữ liệu về bảng kê, phụ lục từ file excel template đã nhập sẵn dữ liệu. Ứng với từng bảng kê, phụ lục ta có mẫu file excel template khác nhau.

  • Thao tác

Bước 1: Chọn tab bảng kê cần nhận dữ liệu

Bước 2: Tải mẫu bảng kê theo đường link Mẫu Excel bảng kê gắn góc trên bên trái màn hình. Chọn Save as để lưu mẫu bảng kê vào máy tính cá nhân.

Bước 3: Mở lại mẫu bảng kê, copy dữ liệu từ các file quản lý khác theo đúng từng chỉ tiêu trên.

Bước 4: Quay lại ứng dụng, vào bảng kê tương ứng 02ABK nhấn nút lệnh “Nhận dữ liệu từ file”. Trên màn hình xuất hiện cửa sổ như hình để chỉ đến đường dẫn tới file Template cần nhận vào UD

Bước 5: Sau khi chọn đúng file cần nhận dữ liệu nhấn nút “Open”, dữ liệu tự động thêm vào trong màn hình của UD với các bảng kê hoặc phụ lục tương ứng
3.10 Nhập lại

  • Mục đích: Xóa hết dữ liệu đang có trên màn hình, cho phép NSD bắt đầu nhập mới thông tin.

Sau khi nhập xong dữ liệu của 1 tờ khai và lưu dữ liệu vào hệ thống (và thực hiện các chức năng khác nếu thấy cần thiết), NSD sử dụng chức năng này để bắt đầu nhập dữ liệu cho 1 tờ khai khác (cho 1 cơ quan chi trả khác, hoặc kỳ tính thuế khác)

  • Thao tác thực hiện: Ở màn hình nhập tờ khai, NSD nhấn nút

    Lưu ý: Sau khi nhấn nút “Nhập lại”, toàn bộ dữ liệu đang có trên màn hình sẽ bị xóa, cho phép NSD nhập dữ liệu mới vào. Nếu dữ liệu trên màn hình chưa được lưu, ứng dụng sẽ hiển thị thông báo:

Nếu NSD muốn ghi lại thông tin vừa thay đổi thì nhấn nút “Có”. Hệ thống sẽ lưu dữ liệu và cho phép NSD bắt đầu nhập mới thông tin vào tờ khai.

Nếu NSD không muốn ghi thông tin vừa thay đổi thì nhấn nút “Không”. Hệ thống sẽ không lưu thông tin, cho phép NSD bắt đầu nhập mới thông tin vào tờ khai.

Nếu NSD nhấn vào nút Hủy bỏ thì hệ thống giữ nguyên trạng thái màn hình nhập như trước khi nhấn nút “Nhập lại”, cho phép thực hiện các thao tác cần thiết trước khi tạo mới hồ sơ.


3.11 Thoát khỏi chức năng nhập

  • Mục đích: Thoát khỏi chức năng NSD đang thao tác, quay trở về màn hình chính của Tool.

Sau khi nhập dữ liệu vào tờ khai và lưu thông tin vào hệ thống (và thực hiện các chức năng khác nếu thấy cần thiết), NSD dùng chức năng này để thoát khỏi chức năng hiện tại đang sử dụng, trở về màn hình chính của Tool để chọn thực hiện những chức năng khác.

  • Thao tác thực hiện: Tại màn hình nhập tờ khai, NSD nhấn nút “Đóng”.

    Lưu ý: Sau khi nhấn nút “Đóng”, toàn bộ dữ liệu đang có trên màn hình sẽ bị xóa và trở về màn hình chính của ứng dụng. Nếu dữ liệu trên màn hình chưa được lưu, hệ thống sẽ hiển thị thông báo:

Nếu NSD muốn ghi lại thông tin vừa thay đổi thì nhấn nút “Có”. Hệ thống sẽ lưu dữ liệu và thoát về màn hình chính của Tool, tại đây NSD có thể chọn dùng chức năng khác.

Nếu NSD không muốn ghi thông tin vừa thay đổi thì nhấn nút “Không”. Hệ thống sẽ không lưu thông tin và thoát về màn hình chính của Tool, tại đây NSD có thể chọn dùng chức năng khác.

Nếu NSD nhấn vào nút Hủy bỏ thì hệ thống giữ nguyên trạng thái màn hình nhập, cho phép thực hiện các thao tác cần thiết trước khi thoát khỏi chức năng.



Каталог: eos.nsf
eos.nsf -> TỔng cục thuế Số: 1124/tct-cs v/v: chính sách thuế CỘng hòa xã HỘi chủ nghĩa việt nam độc lập – Tự do – Hạnh phúc
eos.nsf -> BỘ TÀi chính tổng cục thuế
eos.nsf -> BỘ TÀi chính tổng cục thuế
eos.nsf -> TỔng cục hải quan số: 1810/tchq-kttt v/v: vướng mắc thủ tục hoàn thuế CỘng hòa xã HỘi chủ nghĩa việt nam độc lập – Tự do – Hạnh phúc
eos.nsf -> CỘng hòa xã HỘi chủ nghĩa việt nam tổng cục thuế Độc lập Tự do Hạnh phúc
eos.nsf -> TỔng cục thuế Số: 380/tct-cs v/v: chính sách thuế đối với nhà thầu nước ngoài CỘng hòa xã HỘi chủ nghĩa việt nam độc lập – Tự do – Hạnh phúc
eos.nsf -> Kính gửi: Công ty cổ phần thực phẩm J. K. Lim (VN)
eos.nsf -> Tổng cục Thuế nhận được công văn số 8873/bc-ct-ttr1 ngày 16/11/2009 về việc xác định giá bán tịnh liên quan đến chi phí bản quyền của Công ty Liên doanh Unilever vn
eos.nsf -> BỘ TÀi chính số: 622/btc-tct v/v: Hồ sơ kê khai lệ phí trước bạ CỘng hòa xã HỘi chủ nghĩa việt nam độc lập – Tự do – Hạnh phúc
eos.nsf -> Kính gửi: Cục thuế tỉnh Quảng Ninh

tải về 3.6 Mb.

Chia sẻ với bạn bè của bạn:
1   ...   7   8   9   10   11   12   13   14   ...   34




Cơ sở dữ liệu được bảo vệ bởi bản quyền ©hocday.com 2024
được sử dụng cho việc quản lý

    Quê hương