Kết quả thực hiện dự toán ngân sách năm 2012

Kết quả thực hiện dự toán ngân sách năm 2012

và phân bổ dự toán ngân sách địa phương năm 2013

Chuẩn bị nội dung kỳ họp thứ 5, HĐND tỉnh khóa VI, Ban Kinh tế và Ngân sách đã làm việc với Sở Tài chính, Cục thuế và các cơ quan, đơn vị liên quan để thẩm tra Báo cáo của UBND tỉnh về tình hình thực hiện dự toán ngân sách năm 2012 và phân bổ dự toán ngân sách địa phương năm 2013. Ban báo cáo kết quả thẩm tra để HĐND tỉnh xem xét, quyết định như sau:

Năm 2012 trong khó khăn chung của nền kinh tế cả nước, tỉnh ta tiếp tục đối diện với những khó khăn của suy giảm kinh tế, nhưng nhờ sự chỉ đạo, điều hành quyết liệt, sáng tạo của chính quyền các cấp, sự nỗ lực thực hiện của các cơ quan, đơn vị hữu quan, tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn đạt 5.861 tỷ đồng, tăng 15,8% so với dự toán của HĐND tỉnh giao và tăng 55% so với cùng kỳ năm trước (nếu không tính 1.820 tỷ đồng từ việc chuyển nhượng vốn nhà nước trong liên doanh Công ty Bia Huế thì chỉ tăng 6,8% so với cùng kỳ). Kết quả thẩm tra cho thấy, một số khoản thu đạt cao nhưng một số khoản thu chưa đạt kế hoạch, cụ thể:

Bên cạnh đó vẫn còn một số lĩnh vực thu còn đạt thấp, nguồn thu chưa tương xứng với tiềm năng sẵn có của địa phương, vẫn còn thất thu lớn đối với khu vực ngoài quốc doanh, nhất là trong lĩnh vực kinh doanh khách sạn, nhà hàng; thu thuế phương tiện vận tải tư nhân, thuế trong lĩnh vực xây dựng cơ bản, thuế thu nhập của người có thu nhập cao trong khu vực y tế, giáo dục và đào tạo... Ngoài ra vẫn còn tình trạng kê khai nộp thuế không kịp thời, không đầy đủ, tình trạng trốn thuế, gian lận thuế, lập chứng từ khống chưa ngăn chặn triệt để. Qua kết quả thanh tra, kiểm tra 462 doanh nghiệp trong 10 tháng đầu năm của cơ quan Thuế, đã truy thu thuế 20,55 tỷ đồng, với số tiền phạt 6,33 tỷ đồng.

Số thu ngân sách sẽ tăng hơn ước thực hiện nếu các khoản thu viện trợ được hạch toán đầy đủ vào thu ngân sách; nếu có các biện pháp tích cực trong việc đôn đốc thu hồi các khoản nợ đọng thuế và những vướng mắc về qui hoạch, đền bù giải phóng mặt bằng trong các dự án tạo vốn từ quĩ đất, trong công tác đấu giá được giải quyết triệt để.

Tóm lại, thu ngân sách năm 2012 đạt dự toán HĐND tỉnh giao, đây là thành quả đáng ghi nhận trong điều kiện nền kinh tế chung của cả nước đang gặp nhiều khó khăn; đó cũng là thành quả của sự phấn đấu, vượt qua khó khăn của các doanh nghiệp; sự quan tâm chỉ đạo của các cấp, các ngành, các địa phương trong việc triển khai nhiều biện pháp hổ trợ doanh nghiệp, tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra chống thất thu ngân sách, kiên quyết thu hồi nợ đọng và xử phạt các đối tượng chây ì nộp thuế,..., đã triển khai có hiệu quả Nghị quyết số 01/NQ-CP của Chính phủ về những giải pháp chủ yếu chỉ đạo, điều hành thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế xã hội và dự toán ngân sách năm 2012.

Chi ngân sách địa phương năm 2012 ước thực hiện 6.942 tỷ đồng, bằng 102,4% so với dự toán HĐND tỉnh giao. Số chi NSĐP vượt dự toán chủ yếu là do ngân sách trung ương bổ sung các khoản chi ngoài dự toán về các chính sách, chế độ mới ban hành. Nhìn chung, chi ngân sách đã bám sát dự toán và khả năng cân đối ngân sách, cơ bản đã đáp ứng các nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, bảo đảm an sinh xã hội, phát triển đô thị, cải cách tiền lương và các nhiệm vụ cấp thiết phát sinh khác...

Chi đầu tư phát triển chiếm tỷ lệ lớn trên 36%, ước thực hiện 2.525 tỷ nhưng chỉ đạt 91,5% so với dự toán, nguyên nhân là do nguồn vốn chuyển nhượng nhà máy bia được phân bổ muộn nên thực hiện các thủ tục đầu tư bị chậm trễ; một số dự án trọng điểm về giao thông bị vướng mắc công tác giải phóng mặt bằng và tái định cư nên không đạt tiến độ đề ra, tỷ lệ giải ngân thấp; đến tháng 10 có 60 dự án chưa giải ngân hoặc tỷ lệ giải ngân rất thấp (dưới 10%). Các khoản chi khác đều đạt và vượt dự toán HĐND tỉnh giao như: chi thường xuyên ước thực hiện 3.932 tỷ đồng, bằng 113,9% dự toán, nguyên nhân tăng là do nguồn bổ sung của trung ương để thực hiện các chế độ, chính sách mới ban hành. Việc điều hành ngân sách linh hoạt, chủ động nên cơ bản đáp ứng các nhiệm vụ chi quản lý hành chính, an ninh, quốc phòng, sự nghiệp kinh tế, văn hoá- xã hội; chi chương trình mục tiêu quốc gia ước 234,4 tỷ đồng, tăng 3% so với dự toán.

Qua thẩm tra cho thấy, trong điều hành dự toán chi ngân sách năm 2012, các cấp ngân sách đã chấp hành nghiêm túc Luật Ngân sách nhà nước, thực hiện tốt tiết kiệm chi, phẩn bổ vốn đầu tư xây dựng cơ bản ngày càng tập trung hơn. Các cấp chính quyền chủ động, tích cực hơn trong điều hành thu, chi ngân sách; đã đáp ứng tốt nguồn vốn thi công cho nhiều công trình, dự án trọng điểm; hạn chế thấp nhất tình trạng bố trí vốn phân tán, dàn trãi. Tuy vậy, Ban Kinh tế và Ngân sách nhận thấy còn một số vấn đề cần được tập trung chỉ đạo, điều hành như sau:

- Số dư nợ vay và tạm ứng của ngân sách tỉnh 352 tỷ đồng là khá lớn, trong đó nợ tạm ứng ngân sách 204 tỷ đồng và nợ vay chương trình kiên cố hoá kênh mương hơn 148 tỷ đồng. Vấn đề này đã được Ban Kinh tế và Ngân sách kiến nghị trong các báo cáo trước đây nhưng chưa được quan tâm giải quyết.

- Chi từ nguồn thu hoạt động xổ số kiến thiết (vốn chuyển nhượng từ nhà máy bia) chủ yếu tập trung cho các công trình trọng điểm phát triển đô thị nhưng tiến độ giải ngân chậm do vướng mắc về giải phóng mặt bằng và tái định cư; do đó đề nghị UBND tỉnh nghiên cứu sửa đổi, bổ sung chính sách đền bù giải phóng mặt bằng, chính sách tái định cư; tăng cường công tác kiểm tra, đôn đốc các chủ đầu tư nhằm tập trung tháo gỡ vướng mắc, đảm bảo tiến độ xây dựng các công trình, dự án cho năm 2013 và những năm tiếp theo.

II. Về dự toán ngân sách địa phương năm 2013:

Dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2013 được xây dựng với các chỉ tiêu chủ yếu sau:

Tổng thu ngân sách nhà nước : 7.568,1 tỷ đồng,

Trong đó:

- Thu ngân sách nhà nước trên địa bàn : 5.260,8 tỷ đồng, gồm:

+ Thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh trong nước: 3.887,0 tỷ đồng;

+ Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu : 560,0 tỷ đồng.

- Thu bổ sung từ NSTW cho NSĐP : 2.307,3 tỷ đồng, gồm:

+ Bổ sung cân đối : 863,8 tỷ đồng;

+ Bổ sung có mục tiêu : 1.443,5 tỷ đồng.

Tổng chi ngân sách địa phương : 6.987,0 tỷ đồng

Qua nghiên cứu dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2013, tình hình thực hiện thu chi ngân sách năm 2012 và qua thẩm tra dự toán thu, chi và phân bổ ngân sách địa phương mà UBND tỉnh trình HĐND tỉnh tại kỳ họp, Ban Kinh tế và Ngân sách có một số ý kiến sau:

Ban Kinh tế và Ngân sách cơ bản tán thành dự toán thu ngân sách năm 2013 do UBND tỉnh trình. Theo đó, dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn là 5.260,8 tỷ đồng, bằng 89,8% ước thực hiện năm 2012, tăng 3,9% so với dự toán năm 2012. Sở dĩ dự toán thu ngân sách năm 2013 thấp hơn thực hiện năm 2012 là do năm 2012 có khoản thu đột biến từ tiền thuê đất của dự án Laguna và việc chuyển nhượng vốn của nhà máy bia.

Ban Kinh tế và Ngân sách nhận thấy, trong bối cảnh nền kinh tế cả nước còn gặp khó khăn: mức sản xuất thấp, thị trường tiêu thụ bị bó hẹp, nợ xấu ngân hàng lớn, nhiều doanh nghiệp bị phá sản, thị trường bất động sản chưa phục hồi, sản xuất của các doanh nghiệp chưa thật sự phát triển… thì dự toán thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2013 do UBND tỉnh trình là một chỉ tiêu khá cao. Hầu hết dự toán các khoản thu đều cao hơn so với dự toán và ước thực hiện năm 2012, nhất là dự toán thu từ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và thu từ các hoạt động xuất nhập khẩu. Thu tiền sử dụng đất mặc dù được xây dựng thấp hơn năm 2012 nhưng trong điều kiện thị trường bất động sản còn khá trầm lắng thì đây là một chỉ tiêu phù hợp.

Để hoàn thành kế hoạch thu, đảm bảo các nhu cầu chi ngân sách năm 2013, ngoài những giải pháp đã nêu của UBND tỉnh, Ban Kinh tế và Ngân sách nhấn mạnh thêm các giải pháp sau:

- Tập trung chỉ đạo quyết liệt công tác thu, nghiên cứu, phân tích, dự báo những tác động ảnh hưởng đến tình hình thu ngân sách để có những giải pháp kịp thời; tăng cường vai trò của chính quyền các cấp để chỉ đạo công tác thu; chỉ đạo các ngành chức năng phối hợp với cơ quan thuế trong công tác quản lý, thanh tra, kiểm tra, chống thất thu thuế, buôn lậu và gian lận thương mại đối với các đối tượng nộp thuế.

- Tiếp tục đầu tư hạ tầng các khu đô thị, các khu tái định cư để tạo vốn từ quĩ đất; sắp xếp lại trụ sở cơ quan hành chính sự nghiệp và thúc đẩy tổ chức bán đấu giá để huy động nguồn lực cho đầu tư phát triển; tăng cường bán nhà thuộc sở hữu nhà nước, ưu tiên bố trí vốn cho công tác giải phóng mặt bằng thuộc các dự án tạo vốn từ quĩ đất.

- UBND tỉnh và các cơ quan chức năng tăng cường tranh thủ các nguồn vốn hỗ trợ có mục tiêu từ ngân sách Trung ương, vốn trái phiếu Chính phủ, vốn viện trợ của các tổ chức phi chính phủ… để phục vụ cho các chương trình, dự án quan trọng trên địa bàn.

- UBND tỉnh tiếp tục nghiên cứu ban hành cơ chế chính sách và chỉ đạo các cơ quan chức năng rà soát tháo gỡ khó khăn, vướng mắc để tạo môi trường đầu tư, kinh doanh thuận lợi nhất cho các doanh nghiệp, các thành phần kinh tế phát huy khả năng kinh doanh; hỗ trợ các nhà đầu tư đang thực hiện các dự án sắp hoàn thành nhằm tăng năng lực sản xuất kinh doanh trên địa bàn tỉnh để vừa phát triển kinh tế xã hội, vừa nuôi dưỡng nguồn thu và tăng thu ngân sách.

Theo báo cáo của UBND tỉnh, tổng dự toán chi ngân sách địa phương là 6.987,0 tỷ đồng chỉ tăng 3,1% so với dự toán năm 2012. Chi đầu tư xây dựng cơ bản tiếp tục được ưu tiên bố trí nhằm xây dựng kết cấu hạ tầng để sớm đưa tỉnh Thừa Thiên Huế trở thành thành phố trực thuộc Trung ương. Các khoản chi hành chính, sự nghiệp, quốc phòng, an ninh đều được cân đối tăng so với dự toán năm 2012 nhằm thực hiện tốt nhiệm vụ phát triển kinh tế-xã hội, bảo đảm quốc phòng, an ninh và an sinh xã hội; bảo đảm cơ sở vật chất thiết yếu cho ngành giáo dục đào tạo, phát triển nông nghiệp, nông thôn.

Quá trình thẩm tra dự toán ngân sách 2013, Ban Kinh tế và Ngân sách đã làm việc với Sở Tài chính, các ý kiến tham gia của Ban Kinh tế và Ngân sách về các khoản, mục chi ngân sách cơ bản đã được tiếp thu đưa vào báo cáo của UBND trình HĐND tỉnh. Ban Kinh tế và Ngân sách cơ bản nhất trí dự toán chi ngân sách năm 2013 như đề xuất của UBND tỉnh, đồng thời nhấn mạnh thêm một số vấn đề sau:

- Năm 2013, vốn bố trí cho đầu tư phát triển khoa học công nghệ 9,5 tỷ đồng chỉ đạt 27,14% dự toán chi trung ương giao (9,5/35 tỷ). Ban Kinh tế và Ngân sách đề nghị UBND tỉnh cần có sự ưu tiên bố trí thêm kinh phí đầu tư phát triển khoa học công nghệ để đảm bảo mục tiêu là xây dựng Thừa Thiên Huế trở thành một trong những trung tâm khoa học - công nghệ của cả nước theo Nghị quyết số 07-NQ/TU ngày 15/11/2011 của Tỉnh ủy.

- Kinh phí sự nghiệp môi trường được phân bổ 106,6 tỷ đồng, đạt 2% tổng chi ngân sách, tăng 19,2%. Tuy nhiên, nguồn kinh phí này chủ yếu phục vụ cho hoạt động thu gom, vận chuyển và xử lý rác thải chiếm hơn 80% trong tổng chi SNMT toàn tỉnh. Kinh phí cho hoạt động quan trắc và phân tích môi trường, hoạt động xây dựng và duy trì hệ thống thông tin, cơ sở dữ liệu về môi trường, cho công tác kiểm tra, kiểm soát ô nhiễm môi trường chỉ đáp ứng 30-50% nhu cầu; mặt khác kinh phí SNMT tại các huyện, thị xã được bố trí rất thấp và phân bổ rất chậm, nhiều huyện đến tháng 8/2012 mới thực hiện; vì vậy, đề nghị cần phân bổ nguồn kinh phí này ngay từ đầu năm phù hợp với nhiệm vụ chi cho các đơn vị chủ động triển khai nhiệm vụ; tiến hành phân cấp nhiệm vụ chi SNMT cho các cấp; giao cho một cơ quan chức năng thực hiện nhiệm vụ tổng hợp dự toán chung cho toàn tỉnh, đồng thời có sự hướng dẫn và quản lý thống nhất đúng theo qui định tại Thông tư số: 45/2010/TTLT-BTC-BTNMT ngày 30/3/2010 về hướng dẫn việc quản lý kinh phí sự nghiệp môi trường.

- Việc bố trí vốn đầu tư xây dựng cơ bản đã chấp hành Chỉ thị số 27/CT-TTg ngày 10/10/2012 của Thủ tướng Chính phủ về những giải pháp chủ yếu khắc phục nợ đọng xây dựng cơ bản tại địa phương; đã tập trung cho một số công trình xây dựng, chỉnh trang đô thị nhằm tạo sự chuyển biến một cách thực sự, tạo diện mạo đô thị trên địa bàn tỉnh để sớm đưa Thừa Thiên Huế trở thành thành phố trực thuộc Trung ương. Tuy nhiên, để nguồn vốn này phát huy hiệu quả cần tập trung tháo gỡ những vướng mắc về giải phóng mặt bằng, về tái định cư để sớm khởi công các công trình, đảm bảo tiến độ đề ra.

- Số dư nợ vay và tạm ứng của ngân sách tỉnh khá lớn, nhưng bố trí vốn để thu hồi tạm ứng 144,8 tỷ đồng/352 tỷ đồng, tỷ lệ 41,13%, đề nghị UBND tỉnh cần ưu tiên sử dụng nguồn vượt thu trong năm để tăng nguồn vốn trả nợ vay, hoàn tạm ứng và trả nợ khối lượng xây dựng cơ bản hoàn thành.

- Chi quản lý hành chính đã tăng 3% định mức chi thường xuyên cho các cơ quan hành chính, cơ quan Đảng, đoàn thể cấp tỉnh là một sự cố gắng. Tuy nhiên, trong điều kiện giá cả tăng cao thì chưa thể bù đắp và đáp ứng yêu cầu. Do đó, tùy vào khả năng tăng thu ngân sách, để bố trí tăng chi hợp lý, đảm bảo cho các cơ quan, đơn vị triển khai các hoạt động, phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ trong năm 2013.

- Đối với dự toán chi thực hiện các chương trình MTQG, sau khi có thông báo của Bộ Kế hoạch và Đầu tư về mục tiêu, nhiệm vụ cơ bản và vốn bố trí năm 2013 của từng chương trình, đề nghị UBND tỉnh xây dựng ngay phương án phân bổ dự toán chi cho các chương trình, báo cáo Thường trực HĐND tỉnh có ý kiến thống nhất để thực hiện.

- Tiếp tục thực hiện tốt công tác xã hội hoá trên các lĩnh vực văn hoá, y tế, thể dục thể thao, giáo dục và đào tạo, tổ chức vận động tài trợ các tổ chức trong và ngoài nước, tiếp nhận và sử dụng hợp lý, hiệu quả các nguồn vốn đóng góp để góp phần giảm nhẹ nguồn chi từ NSNN.