Quy trình thanh toán đoàn vào
|
a
|
Trường hợp có tạm ứng
|
|
a1
|
Quy trình tạm ứng
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào kế hoạch làm việc của đoàn vào và tổng kinh phí đã được duyệt trong thuyết minh đề tài để lập Giấy đề nghị tạm ứng có chữ ký xác nhận của Phòng QLKH&TB kèm theo các chứng từ tạm ứng gửi cho phòng KHTC. Kế hoạch làm việc và dự toán kinh phí phải có xác nhận của Phòng QLKH&TB. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy đề nghị tạm ứng;
2- Tờ trình đón tiếp đoàn vào được duyệt;
3- Kế hoạch làm việc;
4- Lịch làm việc;
5- Dự toán kinh phí đoàn vào được duyệt.
|
1-Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB;
3- Phòng KHTC.
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán của Phòng KHTC lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy rút dự toán kèm theo hồ sơ liên quan gửi Kho bạc Nhà nước để tạm ứng kinh phí.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy rút dự toán;
3- Toàn bộ hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán thanh toán lập Phiếu chi và toàn bộ hồ sơ liên quan chuyển thủ quỹ chi tiền. Sau khi thực hiện chi tiền, thủ quỹ phải chuyển lại Phiếu chi kèm toàn bộ hồ sơ (đã có đầy đủ chữ ký của những người nhận tiền) cho KT tổng hợp.
|
Phiếu chi
|
Phòng KHTC
|
|
a2
|
Quy trình thanh toán tạm ứng
|
|
|
Bước 1
|
Chậm nhất là 15 ngày sau khi kết thúc đợt làm việc của đoàn vào, chủ nhiệm đề tài phải lập Giấy thanh toán tạm ứng (theo mẫu) kèm theo hồ sơ thanh toán theo quy định gửi cho Phòng KHTC. Hoá đơn tài chính phải ghi đầy đủ ngày tháng, mã số thuế của trường, các nội dung về số lượng, đơn giá, từng loại dịch vụ sử dụng. Kế toán thanh toán của Phòng KHTC kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo Phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy thanh toán tạm ứng;
2- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán có xác nhận của Phòng QLKH&TB;
3- Hóa đơn tài chính;
4- Bản ghi nhớ hoặc kết quả làm việc.
|
1- Phòng QLKH&TB;
2- Phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí của Kho bạc kèm theo hồ sơ thanh toán theo quy định gửi Kho bạc Nhà nước để thanh toán tạm ứng. Trường hợp số đã chi lớn hơn số đã tạm ứng, kế toán thanh toán sẽ lập Giấy rút dự toán để rút tiền mặt phần chênh lệch giữa số đã thực chi so với số đã tạm ứng để thanh toán cho chủ nhiệm đề tài. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí Kho bạc;
3- Giấy rút dự toán;
4- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán và các hóa đơn tài chính.
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán thanh toán lập Phiếu chi và toàn bộ hồ sơ liên quan chuyển thủ quỹ chi tiền. Sau khi thực hiện chi tiền, thủ quỹ phải chuyển lại Phiếu chi kèm toàn bộ hồ sơ (đã có đầy đủ chữ ký của những người nhận tiền) cho KT tổng hợp.
|
Phiếu chi
|
Phòng KHTC
|
|
b
|
Đối với trường hợp không tạm ứng
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào kế hoạch làm việc của đoàn vào và tổng kinh phí đã được duyệt trong thuyết minh đề tài để lập Giấy đề nghị thanh toán có chữ ký xác nhận của Phòng QLKH&TB kèm theo các chứng từ thanh toán theo quy định gửi cho phòng KHTC. Kế hoạch làm việc, dự toán kinh phí và Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị thanh toán phải có xác nhận của Phòng QLKH&TB. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy đề nghị thanh toán;
2- Tờ trình đón tiếp đoàn vào được duyệt;
3- Kế hoạch làm việc;
4- Lịch làm việc;
5- Dự toán kinh phí đoàn vào được duyệt;
6- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán và các hóa đơn tài chính;
7- Giấy rút dự toán.
|
1-Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB;
3- Phòng KHTC.
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán của Phòng KHTC lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy rút dự toán kèm theo hồ sơ liên quan gửi Kho bạc Nhà nước để thanh toán kinh phí.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy rút dự toán;
3- Toàn bộ hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận thanh toán và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán thanh toán lập Phiếu chi và toàn bộ hồ sơ liên quan chuyển thủ quỹ chi tiền. Sau khi thực hiện chi tiền, thủ quỹ phải chuyển lại Phiếu chi kèm toàn bộ hồ sơ (đã có đầy đủ chữ ký của những người nhận tiền) cho KT tổng hợp.
|
Phiếu chi
|
Phòng KHTC
|
|
3.4
|
Quy trình thanh toán đoàn ra
|
|
3.4.1
|
Quy trình thanh toán mua vé máy bay cho đoàn ra
|
|
a
|
Trường hợp có tạm ứng
|
|
a1
|
Quy trình tạm ứng mua vé máy bay
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào thư mời của phía đối tác, kế hoạch làm việc và điều khoản của hợp đồng để lập Giấy đề nghị tạm ứng chuyển tiền mua vé máy bay kèm các hồ sơ theo quy định gửi Phòng KHTC. Thư mời phải được dịch sang tiếng Việt và có xác nhận của người dịch có đủ năng lực và trình độ. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Kế hoạch làm việc;
2- Lịch làm việc;
3- Tờ trình mua vé máy bay được duyệt;
4- Thư mời của phía đối tác (bản gốc và bản dịch);
5- Quyết định cử đi công tác nước ngoài;
6- Hồ sơ chào giá của ít nhất 3 đơn vị cung cấp vé máy bay;
7- Biên bản xét duyệt giá;
8- Quyết định phê duyệt chỉ định thầu (đối với giá trị hợp đồng nhỏ hơn 100 triệu đồng) hoặc Quyết định phê duyệt kết quả chào hàng cạnh tranh (đối với hợp đồng lớn hơn 100 triệu đồng);
9- Hợp đồng mua bán vé máy bay.
|
1-Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB; 3-Phòng KHTC;
4- Ban giám hiệu
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy rút dự toán kèm theo hồ sơ liên quan gửi Kho bạc Nhà nước để chuyển tạm ứng cho đơn vị cung cấp vé máy bay. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy rút dự toán.
|
Kế toán thanh toán, kế toán Kho bạc; Phòng KHTC;
Ban giám hiệu.
|
|
b12
|
Quy trình thanh toán tạm ứng vé máy bay
|
|
|
Bước 1
|
Chậm nhất là 15 ngày sau khi kết thúc chuyến công tác nước ngoài, chủ nhiệm đề tài căn cứ vào Biên bản thanh lý hợp đồng mua vé máy bay để lập Giấy thanh toán tạm ứng (theo mẫu) kèm theo hồ sơ thanh toán theo quy định gửi cho Phòng KHTC. Hoá đơn tài chính phải ghi đầy đủ ngày tháng, mã số thuế của trường, số lượng, đơn giá. Kế toán thanh toán của Phòng KHTC kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo Phòng ký và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy thanh toán tạm ứng;
2- Hóa đơn tài chính;
3- Biên bản giao nhận hoặc bàn giao vé máy bay;
4- Biên bản thanh lý hợp đồng;
5- Thẻ lên máy bay.
|
1- Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB;
3- Phòng KHTC;
4- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí của Kho bạc kèm theo hồ sơ thanh toán theo quy định gửi Kho bạc để thanh toán tạm ứng. Trường hợp số thực chi lớn hơn số đã chuyển tạm ứng, kế toán thanh toán sẽ lập Giấy rút dự toán để thanh toán bổ sung phần chênh lệch cho đơn vị cung cấp vé máy bay. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên. Sau khi được Kho bạc chấp nhận thanh toán, kế toán thanh toán làm thủ tục thanh toán tạm ứng cho chủ nhiệm đề tài.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí Kho bạc;
3- Giấy rút dự toán;
4- Toàn bộ hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
b2
|
Trường hợp không tạm ứng kinh phí mua vé máy bay
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào thư mời của phía đối tác, kế hoạch làm việc và điều khoản của hợp đồng để lập Giấy đề nghị thanh toán chuyển tiền mua vé máy bay kèm các hồ sơ theo quy định gửi Phòng KHTC. Thư mời phải được dịch sang tiếng Việt và có xác nhận của người dịch có đủ năng lực và trình độ. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Kế hoạch làm việc;
2- Lịch làm việc;
3- Tờ trình mua vé máy bay được duyệt;
4- Thư mời của phía đối tác (bản gốc và bản dịch);
5- Quyết định cử đi công tác nước ngoài;
6- Hồ sơ chào giá của ít nhất 3 đơn vị cung cấp vé máy bay;
7- Biên bản xét duyệt giá;
8- Quyết định phê duyệt chỉ định thầu (đối với giá trị hợp đồng nhỏ hơn 100 triệu đồng) hoặc Quyết định phê duyệt kết quả chào hàng cạnh tranh (đối với hợp đồng lớn hơn 100 triệu đồng);
9- Hợp đồng mua bán vé máy bay;
10- Hóa đơn tài chính;
11- Biên bản giao nhận hoặc bàn giao vé máy bay;
12- Biên bản thanh lý hợp đồng;
13- Thẻ lên máy bay.
|
1-Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB; 3-Phòng KHTC;
4- Ban giám hiệu
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán của Phòng KHTC lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy rút dự toán kèm theo hồ sơ liên quan gửi Kho bạc Nhà nước để chuyển thanh toán cho đơn vị cung cấp vé máy bay. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy rút dự toán;
3- Toàn bộ hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
3.4.2
|
Quy trình thanh toán các khoản khác liên quan đến đoàn ra
|
|
a
|
Quy trình tạm ứng các khoản khác liên quan đến đoàn ra
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào thư mời của phía đối tác, kế hoạch làm việc và Tổng kinh phí đã được duyệt dành cho mục đoàn ra trong Thuyết minh đề tài trừ đi tổng giá trị tiền mua vé máy bay để để lập dự toán chi tiết cho các nội dung phát sinh khác của đoàn ra và Giấy đề nghị tạm ứng kèm các hồ sơ theo quy định gửi Phòng KHTC. Thư mời phải được dịch sang tiếng Việt và có xác nhận của người dịch có đủ năng lực và trình độ. Giấy đề nghị tạm ứng và dự toán kinh phí phải có xác nhận của Phòng QLKH&TB. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Kế hoạch làm việc;
2- Lịch làm việc;
4- Thư mời của phía đối tác (bản gốc và bản dịch);
5- Quyết định cử đi công tác nước ngoài;
6- Dự toán kinh phí chi tiết.
|
1-Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB;
3-Phòng KHTC;
4- Ban giám hiệu
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán của Phòng KHTC lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy rút dự toán kèm theo hồ sơ liên quan gửi Kho bạc Nhà nước để tạm ứng kinh phí cho đoàn ra. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy rút dự toán;
3- Toàn bộ hồ sơ quy định tại bước 1 (Trừ trường hợp đã tạm ứng hoặc thanh toán tiền mua vé máy bay trước khi tạm ứng kinh phí khác cho đoàn ra).
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán trực tiếp thanh toán sẽ lập Phiếu chi chuyển thủ quĩ để chi tạm ứng cho các chủ nhiệm đề tài.
|
Phiếu chi
|
Phòng KHTC
|
|
a2
|
Quy trình thanh toán tạm ứng các khoản khác liên quan đến đoàn ra
|
|
|
|
Bước 1
|
Chậm nhất là 15 ngày sau khi kết thúc chuyến công tác nước ngoài, chủ nhiệm đề tài lập Giấy thanh toán tạm ứng (theo mẫu), Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán kèm theo hồ sơ thanh toán theo quy định gửi cho Phòng KHTC. Kế toán thanh toán của Phòng KHTC kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo Phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy thanh toán tạm ứng;
2- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán có xác nhận của Phòng QLKH&TB;
3- Hóa đơn tài chính (nếu có);
4- Đối với các nội dung thanh toán theo phương thức khoán phải có danh sách ký nhận của từng cán bộ đi công tác;
5- Hợp đồng bảo hiểm, Giấy chứng nhận bảo hiểm; Hóa đơn tài chính về bảo hiểm; Biên bản thanh lý hợp đồng bảo hiểm.
|
1- Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB;
3- Phòng KHTC;
4- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán của phòng KHTC lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí của Kho bạc kèm theo hồ sơ thanh toán theo quy định gửi Kho bạc Nhà nước để thanh toán tạm ứng. Trường hợp số đã chi lớn hơn số đã tạm ứng, kế toán thanh toán sẽ lập Giấy rút dự toán để rút tiền mặt phần chênh lệch giữa số đã thực chi so với số đã tạm ứng để thanh toán cho chủ nhiệm đề tài. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí Kho bạc;
3- Giấy rút dự toán;
4- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán và các hóa đơn tài chính;
5- Các hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán trực tiếp thanh toán sẽ lập Phiếu chi chuyển thủ quĩ để thanh toán cho các chủ nhiệm đề tài.
|
Phiếu chi
|
Phòng KHTC
|
|
b
|
Đối với trường hợp không tạm ứng các khoản chi khác liên quan đến đoàn ra
|
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào thư mời của phía đối tác, kế hoạch làm việc và Tổng kinh phí đã được duyệt dành cho mục đoàn ra trong Thuyết minh đề tài trừ đi tổng giá trị tiền mua vé máy bay để lập để lập Dự toán chi tiết cho các nội dung phát sinh khác của đoàn ra và Giấy đề nghị thanh toán kèm các hồ sơ theo quy định gửi Phòng KHTC. Thư mời phải được dịch sang tiếng Việt và có xác nhận của người dịch có đủ năng lực và trình độ. Giấy đề nghị thanh toán và dự toán kinh phí phải có xác nhận của Phòng QLKH&TB. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Kế hoạch làm việc;
2- Lịch làm việc;
4- Thư mời của phía đối tác (bản gốc và bản dịch);
5- Quyết định cử đi công tác nước ngoài;
6- Dự toán kinh phí chi tiết.
7- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán có xác nhận của Phòng QLKH&TB;
8- Hóa đơn tài chính (nếu có);
9- Đối với các nội dung thanh toán theo phương thức khoán phải có danh sách ký nhận của từng cán bộ đi công tác;
10- Hợp đồng bảo hiểm, Giấy chứng nhận bảo hiểm; Hóa đơn tài chính về bảo hiểm; Biên bản thanh lý hợp đồng bảo hiểm.
|
1-Chủ nhiệm đề tài;
2- Phòng QLKH&TB; 3-Phòng KHTC;
4- Ban giám hiệu
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán của Phòng KHTC lập Bảng kê chứng từ thanh toán và Giấy rút dự toán kèm theo hồ sơ liên quan gửi Kho bạc Nhà nước để thanh toán kinh phí cho đoàn ra. Giấy rút dự toán phải được lập 02 liên.
|
1- Bảng kê chứng từ thanh toán;
2- Giấy rút dự toán;
3- Toàn bộ hồ sơ quy định tại bước 1
|
1- Kế toán thanh toán hoặc kế toán Kho bạc;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán trực tiếp thanh toán sẽ lập Phiếu chi chuyển thủ quĩ để thanh toán cho các chủ nhiệm đề tài.
|
Phiếu chi
|
Phòng KHTC
|
|
3.5
|
Quy trình thanh toán các khoản chi khác trong đề tài
|
|
3.5.1
|
Quy trình tạm ứng các khoản chi khác trong đề tài
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài căn cứ vào Tổng kinh phí dành cho mục chi khác đã được duyệt trong thuyết minh đề tài để lập dự toán kinh phí chi tiết cho mục này và Giấy đề nghị tạm ứng có xác nhận của Phòng QLKH&TB gửi Phòng KHTC. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy đề nghị tạm ứng;
2- Dự toán chi tiết;
3- Kế hoạch thực hiện theo giai đoạn tạm ứng.
|
1- Chủ nhiệm đề tài;
2- Kế toán thanh toán;
3- Phòng QLKH&TB;
4- Phòng KHTC;
5- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi đã thẩm định hồ sơ, kế toán thanh toán lập Bảng kê chứng từ thanh toán kèm Giấy rút dự toán và các hồ sơ tạm ứng theo quy định gửi Kho bạc Nhà nước.
|
1- Bảng kê tạm ứng;
2- Giấy rút dự toán;
3- Các hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ, kế toán thanh toán sẽ lập Phiếu chi chuyển thủ quĩ để tạm ứng cho các chủ nhiệm đề tài.
|
Phiếu chi
|
1- Kế toán thanh toán;
2- Thủ quỹ.
|
|
3.5.2
|
Quy trình thanh toán tạm ứng các khoản chi khác trong đề tài
|
|
a1
|
Yêu cầu về hồ sơ
|
|
|
|
- Đối với công tác phí
|
1- Giấy đi đường có xác nhận của nơi đến hoặc nơi nghỉ;
2- Vé tàu xe thực tế phát sinh (nếu có); Trong trường hợp thanh toán khoán, phải có danh sách ký nhận tiền của từng người đi công tác;
3- Danh sách thanh toán tiền phụ cấp lưu trú có chữ ký của từng người nhận tiền;
4- Hóa đơn tiền nghỉ khách sạn (nếu có); Trong trường hợp thanh toán khoán, phải có danh sách ký nhận tiền của từng người đi công tác;
|
|
|
|
|
- Đối với các khoản chi hội thảo, tổ chức seminar khoa học.
|
Áp dụng hồ sơ thanh toán chi hội nghị, hội thảo đã hướng dẫn tại mục…..
|
Chủ nhiệm đề tài, Phòng KHTC
|
|
|
|
- Đối với phí quản lý đề tài
|
Phiếu thu nộp tiền mặt vào quỹ của nhà trường
|
Chủ nhiệm đề tài, Phòng KHTC
|
|
|
|
- Đối với thù lao chủ nhiệm đề tài
|
Giấy biên nhận của chủ nhiệm đề tài
|
Chủ nhiệm đề tài, Phòng KHTC
|
|
|
|
- Đối với văn phòng phẩm
|
Theo hồ sơ thanh toán chi mua vật tư, nguyên vật liệu, thiết bị cho đề tài ở phần IV mục 3.2
|
Chủ nhiệm đề tài, Phòng KHTC
|
|
|
|
- Đối với chi nghiệm thu.
|
1- Quyết định thành lập Hội đồng nghiệm thu;
2- Giấy mời nghiệm thu;
3- Biên bản nghiệm thu;
4- Phiếu đánh giá nhận xét của các thành viên tham dự hội đồng nghiệm thu;
5- Bài nhận xét của phản biện; Bài nhận xét của ủy viên (nếu có);
6- Danh sách ký nhận tiền của các thành viên Hội đồng khoa học.
|
Chủ nhiệm đề tài, Phòng KHTC
|
|
a2
|
Các bước thực hiện
|
|
|
Bước 1
|
Chủ nhiệm đề tài lập Giấy thanh toán tạm ứng và Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán có xác nhận của Phòng QLKH&TB kèm các hồ sơ liên quan gửi Phòng KHTC. Kế toán thanh toán kiểm tra, rà soát trình Lãnh đạo phòng KHTC ký và Ban giám hiệu phê duyệt.
|
1- Giấy thanh toán tạm ứng;
2- Bảng tổng hợp kinh phí đề nghị quyết toán;
3- Hồ sơ thanh toán gồm các nội dung yêu cầu về hồ sơ ở mục a1 (nếu có);
|
Phòng KHTC
|
|
|
Bước 2
|
Sau khi được phê duyệt, kế toán thanh toán lập Bảng kê chứng từ thanh toán kèm Giấy thanh toán tạm ứng kinh phí với Kho bạc và giấy rút dự toán (đối với trường hợp số thực chi lớn hơn số đã tạm ứng) gửi Kho bạc Nhà nước.
|
1- Giấy thanh toán tạm ứng với kho bạc;
2- Giấy rút dự toán (nếu có);
3- Bảng kê chứng từ thanh toán;
4- Các hồ sơ quy định tại bước 1.
|
1- Kế toán thanh toán;
2- Trưởng phòng KHTC;
3- Ban giám hiệu.
|
|
|
Bước 3
|
Sau khi được Kho bạc chấp nhận thanh toán tạm ứng và thủ quỹ nhận tiền về nhập quỹ (nếu có), kế toán thanh toán sẽ làm thủ tục trừ tạm ứng cho chủ nhiệm đề tài và lập Phiếu chi chuyển thủ quĩ để thanh toán cho các chủ nhiệm đề tài (nếu có).
|
Phiếu chi
|
1- Kế toán thanh toán;
2- Thủ quỹ.
|
|
|
|
