Kết quả thực hiện dự toán ngân sách năm 2010

Kết quả thực hiện dự toán ngân sách năm 2010

và phân bổ dự toán ngân sách địa phương năm 2011

Chuẩn bị nội dung kỳ họp thứ 15 của HĐND tỉnh khóa V, Ban Kinh tế và Ngân sách đã làm việc với Sở Tài chính, Cục thuế, các ban, ngành cấp tỉnh, UBND các huyện, thị xã Hương Thủy và thành phố Huế để thẩm tra Báo cáo của UBND tỉnh về tình hình thực hiện dự toán ngân sách năm 2010 và phân bổ dự toán ngân sách năm 2011. Ban báo cáo kết quả thẩm tra để HĐND tỉnh xem xét, quyết định như sau:

Nghị quyết số 13b/2009/NQ-HĐND ngày 10/12/2009 của HĐND tỉnh khoá V, kỳ họp thứ 13 đã quyết định dự toán ngân sách năm 2010 như sau:

Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn: 2.750,000 tỷ đồng, Gồm:

- Thu nội địa: 2.474,000 tỷ đồng;

- Thu từ hoạt động xuất, nhập khẩu: 110,000 tỷ đồng;

- Thu để lại chi quản lý qua NSNN: 166,000 tỷ đồng.

Qua báo cáo của UBND tỉnh cho thấy, thu ngân sách trên địa bàn năm 2010 ước đạt 3.010 tỷ đồng, so với dự toán HĐND tỉnh giao tăng 9,5%. Ngoài 2 khoản thu từ tiền thuê bán nhà (đạt 89,3%), thu từ doanh nghiệp Trung ương không đạt kế hoạch (đạt 75,9% dự toán), các khoản thu còn lại đều đạt và vượt kế hoạch, trong đó, có nhiều khoản thu vượt cao như: thuế thu nhập cá nhân ước đạt 80/55 tỷ đồng, tăng 45,5%; thu phí giao thông qua xăng dầu (125/86 tỷ đồng) tăng 45,3%; thu thuế qua hoạt động xuất nhập khẩu ước đạt 150/110 tỷ đồng, tăng 36,4%; thu trước bạ ước đạt 85/66,8 tỷ đồng, tăng 27,1%; thu thường xuyên của xã 18/11,1 tỷ đồng, tăng 62,2% so với dự toán.

Các khoản thu để lại chi quản lý qua NSNN ước đạt 183/166 tỷ đồng vượt 10% dự toán, trong đó thu huy động đóng góp vượt 100% và thu phạt an toàn giao thông vượt 30% so với kế hoạch.

Việc hầu hết các khoản thu đều đạt và vượt kế hoạch chứng tỏ nền kinh tế đang phục hồi và phát triển qua giai đoạn khủng hoảng kinh tế; mặt khác nhờ các cấp chính quyền đã triển khai nhiều biện pháp chống thất thu ngân sách như giao ban đôn đốc thu, kiên quyết thu hồi nợ đọng và xử phạt các đối tượng chây ì nộp thuế, tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra...

Như vậy, mặc dù năm 2010 tình hình thế giới vẫn còn nhiều biến động phức tạp; trên lĩnh vực tài chính, giá đôla, nhất là giá vàng tăng đột biến, tác động tiêu cực đến tăng trưởng kinh tế của nhiều quốc gia, ảnh hưởng nền kinh tế cả nước và mỗi địa phương, nhưng với sự tập trung chỉ đạo của lãnh đạo tỉnh, sự nỗ lực của các ngành, các cấp, chúng ta đã tranh thủ tối đa thời cơ vận hội mới để hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, trong đó có thu ngân sách nhà nước.

Chi ngân sách địa phương năm 2010 ước thực hiện đạt 4.733,9 tỷ đồng, bằng 134,3% so với dự toán Chính phủ giao và 116,3% so với dự toán mà HĐND tỉnh giao. Số chi NSNN tăng, về cơ bản đã đáp ứng những nhiệm vụ phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh, đặc biệt là đã góp phần thành công lễ hội Festival, phục vụ tốt cho các ngày lễ lớn và Đại hội Đảng các cấp, kịp thời bổ sung một số nhiệm vụ chi quan trọng cấp bách phát sinh ngoài dự toán.

Qua thẩm tra cho thấy, trong điều hành dự toán chi ngân sách năm 2010, các cấp ngân sách đã chấp hành nghiêm túc Luật Ngân sách, thực hiện tốt tiết kiệm chi. Hầu hết các khoản chi đều đạt và vượt kế hoạch; chi thường xuyên đạt 111,1 % đã đáp ứng chi cải cách tiền lương; các khoản chi khác đã đảm bảo an sinh xã hội, khắc phục hậu quả lụt bão, dịch bệnh và hỗ trợ sản xuất thông qua miễn giảm thủy lợi phí (61 tỷ đồng) và trợ giá giống lúa xác nhận (3 tỷ đồng); chỉ có khoản chi khám chữa bệnh cho trẻ em dưới 6 tuổi và người nghèo là không đạt kế hoạch do số hộ cận nghèo mua bảo hiểm giảm (94,6%).

Chi đầu tư phát triển ước đạt 1.712,4 tỷ đồng vượt 21% dự toán và chiếm 36,2% trong tổng chi ngân sách. Việc bố trí vốn đầu tư chiếm tỷ lệ cao đã tạo điều kiện tăng cường kết cấu hạ tầng, tập trung cho các công trình trọng điểm, bứt thiết. Vốn phân bổ đảm bảo theo kế hoạch, phân bổ đúng mục đích, tập trung hơn, theo đúng mục tiêu kích cầu của Chính phủ. Đến nay, việc triển khai các dự án đảm bảo kế hoạch đề ra, một số dự án hoàn thành đưa vào sử dụng và đang phát huy hiệu quả.

Tuy vậy, Ban Kinh tế và Ngân sách nhận thấy còn một số vấn đề cần quan tâm như sau:

- Phân bổ định mức chi ngân sách địa phương còn thấp, nhất là chi thường xuyên ở cấp huyện và xã, trong khi phải thực hiện tiết kiệm chi theo chủ trương của Chính phủ nên nhiều cơ quan, đơn vị gặp khó khăn về kinh phí trong quá trình hoạt động.

- Chi sự nghiệp giao thông vượt dự toán (37.323/35.123 triệu đồng) nhưng vẫn chưa đáp ứng cho việc duy tu, bảo dưỡng, chống xuống cấp cho hệ thống giao thông trên địa bàn. Chi sự nghiệp kiến thiết thị chính mặc dù được bố trí vốn khá lớn (148.960 triệu đồng) nhưng so với yêu cầu phát triển của các đô thị vẫn chưa tương xứng.

- Một số dự án y tế và giáo dục sử dụng nguồn vốn trái phiếu của Chính phủ do điều chỉnh trượt gía đến nay tổng mức đầu tư đã tăng nhiều trong khi hạn mức hỗ trợ vốn trái phiếu Chính phủ không tăng nên ảnh hưởng đến khả năng cân đối nguồn vốn đối ứng của tỉnh. Một số dự án khác tổng mức đầu tư lớn, mặc dù đã được quan tâm nhưng việc bố trí vốn vẫn kéo dài nhiều năm, công trình chậm hoàn thành nên không phát huy được hiệu quả.

Quyết định số 2145 /QĐ-TTg ngày 23/11/2010 của Thủ tướng Chính phủ và Quyết định số 3051/QĐ-BTC ngày 24/11/2010 của Bộ trưởng Bộ Tài chính đã giao dự toán thu, chi ngân sách nhà nước năm 2011 cho tỉnh với các chỉ tiêu chủ yếu sau:

- Tổng thu ngân sách nhà nước trên địa bàn 2.831,00 tỷ đồng, gồm:

+ Thu nội địa : 2.686,00 tỷ đồng;

+ Thu từ hoạt động xuất nhập khẩu : 145,00 tỷ đồng.

- Tổng chi ngân sách địa phương : 4.267,74 tỷ đồng, gồm:

+ Chi cân đối ngân sách : 4.248,059 tỷ đồng;

- Số bổ sung từ NSTW cho NSĐP : 1.356,74 tỷ đồng, gồm:

+ Bổ sung cân đối : 842,859 tỷ đồng

+ Bổ sung có mục tiêu : 513,881 tỷ đồng.

Qua nghiên cứu chỉ tiêu Chính phủ giao, Nghị quyết của BCH Đảng bộ tỉnh về nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội năm 2011, tình hình thực hiện thu chi ngân sách năm 2010 và qua thẩm tra dự toán thu, chi và phân bổ ngân sách địa phương mà UBND tỉnh trình HĐND tỉnh tại kỳ họp, Ban Kinh tế và Ngân sách có một số ý kiến sau:

1. Về dự toán thu ngân sách:

Ban Kinh tế và Ngân sách cơ bản tán thành dự toán thu ngân sách năm 2011. Cụ thể:

- Tổng dự toán thu ngân sách nhà nước năm 2011 là 4.656,74 tỷ đồng, bằng 111.2% dự toán của Chính phủ giao và tăng 3,7% so với thực hiện năm 2010; trong đó thu ngân sách trên địa bàn là 3.100 tỷ đồng (không tính khoản thu để lại chi qua ngân sách) tăng 9,5% so với dự toán Trung ương giao và tăng 20% so với dự toán HĐND tỉnh giao năm 2010, trong đó: thu nội địa 2.920 tỷ đồng, tăng 10,3% so với ước thực hiện năm 2010 và tăng 8,7 % so với dự toán Trung ương giao; tập trung vào tăng một số khoản thu như: thu từ doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tăng 110 tỷ, thu ngoài quốc doanh tăng 95 tỷ, thu thuế thu nhập cá nhân tăng 16,6 tỷ, thu thuế xuất nhập khẩu, thuế TTĐB, thuế GTGT HXK tăng 30 tỷ, các khoản thu từ DNNN trung ương tăng 45 tỷ, DNNN địa phương tăng 43 tỷ, các khoản thu còn lại đều tăng nhưng mức độ không lớn, chỉ có thu tiền sử dụng đất và thu thường xuyên của xã là giảm so với năm 2010.

Ban Kinh tế và Ngân sách nhận thấy rằng, trong bối cảnh nền kinh tế tỉnh nhà còn gặp nhiều khó khăn; sản xuất của các doanh nghiệp chưa thật sự phát triển; thị trường bất động sản chưa thật sự sôi động…thì dự toán thu ngân sách năm 2011 do UBND tỉnh trình dự kiến tăng 3,7% so với ước thực hiện năm 2010 và tăng 20% so với dự toán HĐND tỉnh giao năm 2010 là một chỉ tiêu phù hợp. Cụ thể:

Số thu ngoài quốc doanh theo dự toán 430 tỷ đồng, tăng 28,4% so với ước thực hiện năm 2010 là một chỉ tiêu tích cực. Để hoàn thành kế hoạch nguồn thu này, cần tập trung tháo gỡ những khó khăn để giúp các doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh; đồng thời, áp dụng đồng bộ các biện pháp tài chính như bồi dưỡng nguồn thu, tích cực chống thất thu, đẩy mạnh biện pháp thu nợ đọng thuế, tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra để xử lý các đối tượng chây ì trong thực hiện nghĩa vụ nộp thuế, qua đó nâng cao ý thức của người dân trong việc chấp hành các luật thuế.

Số thu từ các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài vẫn chiếm tỉ trọng cao trong thu ngân sách trên địa bàn 30,9% với 960 tỷ đồng, tăng 110 tỷ đồng và tăng 12,9% so với ước thực hiện năm 2010. Mặc dù là khoản tăng thu lớn nhất nhưng tỷ trọng trong tổng số nguồn thu trên địa bàn có xu hướng giảm. Tuy vậy, trong năm 2011 và những năm tiếp theo nguồn thu này vẫn còn mang tính chủ lực, vì vậy, tỉnh cần tạo mọi điều kiện thuận lợi cho hoạt động xây dựng, mở rộng công suất các nhà máy, cũng như phát triển thêm thị trường tiêu thụ đối với 2 mặt hàng chủ lực là Bia Huda và Xi măng.

Thu tiền sử dụng đất 725 tỷ vẫn là khoản thu chiếm tỉ trọng lớn, để đạt được kế hoạch đề ra cần phải tập trung đẩy mạnh hơn nữa các dự án tạo vốn từ quỹ đất và có cơ chế điều hành giá đất hợp lý thì mới có thể đạt được.

Ngoài ra, để tăng thêm nguồn thu ngân sách năm 2011, Ban Kinh tế và Ngân sách đề nghị:

- UBND tỉnh có cơ chế chính sách và chỉ đạo các cơ quan chức năng rà soát tháo gỡ khó khăn, vướng mắc tạo môi trường thuận lợi cho các doanh nghiệp, các thành phần kinh tế đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh; hỗ trợ các nhà đầu tư đang thực hiện các dự án sắp hoàn thành như các công trình thuỷ điện, các dự án dịch vụ, thương mại… để các dự án sớm đi vào hoạt động nhằm tăng năng lực sản xuất kinh doanh trên địa bàn tỉnh.

- Tập trung đầu tư hạ tầng các khu đô thị, các khu tái định cư để tạo vốn từ quĩ đất , thúc đẩy tổ chức bán đấu giá để huy động nguồn lực cho đầu tư phát triển. Sắp xếp lại trụ sở cơ quan hành chính sự nghiệp để tạo quĩ đất, tăng cường bán nhà thuộc sở hữu nhà nước, ưu tiên bố trí vốn cho công tác giải phóng mặt bằng thuộc các dự án tạo vốn từ quĩ đất.

- UBND tỉnh và các cơ quan chức năng tăng cường tranh thủ các nguồn vốn hỗ trợ có mục tiêu từ ngân sách Trung ương, vốn trái phiếu Chính phủ, vốn kích cầu…để phục vụ cho các chương trình, dự án quan trọng trên địa bàn.

- Tăng cường công tác quản lý, thanh tra, kiểm tra, chống thất thu thuế, buôn lậu và gian lận thương mại đối với các đối tượng nộp thuế, thực hiện nghiêm Luật thuế thu nhập cá nhân.

- Tiếp tục thực hiện tốt công tác xã hội hoá trên các lĩnh vực văn hoá, y tế, thể dục thể thao, giáo dục và đào tạo, tổ chức vận động tài trợ các tổ chức trong và ngoài nước, tiếp nhận và sử dụng hợp lý, hiệu quả các nguồn vốn đóng góp để góp phần giảm nhẹ cho NSNN.

2. Về dự toán chi ngân sách địa phương năm 2011:

Theo báo cáo của UBND tỉnh, tổng dự toán chi ngân sách địa phương năm 2011 của tỉnh là 4.467,74 tỷ đồng ( không bao gồm chương trình MTQG, chương trình 135 và chương trình 5 triệu ha rừng do Chính phủ chưa giao), tăng 673,8 tỷ đồng (tăng 17,8%) so với dự toán năm 2010 . Một số khoản chi chủ yếu gồm:

- Chi đầu tư phát triển : 1.476,20 tỷ đồng

Trong đó:

+ Chi xây dựng cơ bản tập trung : 257,00 tỷ đồng;

+ Chi từ nguồn thu sử dụng đất : 725,00 tỷ đồng;

- Chi thường xuyên : 2.595,938 tỷ đồng

Trong đó:

+ Chi sự nghiệp kinh tế : 311,983 tỷ đồng

+ Chi sự nghiệp giáo dục đào tạo : 1.180,963 tỷ đồng

+ Chi sự nghiệp khoa học và công nghệ : 21,17 tỷ đồng

- Dự phòng phí : 120,242 tỷ đồng

- Các khoản chi bằng nguồn thu để lại : 200,00 tỷ đồng

- Chi một số dự án theo mục tiêu, dự án khác : 19,681 tỷ đồng.

Quá trình thẩm tra dự toán ngân sách 2011, Ban Kinh tế và Ngân sách đã phối hợp với Sở Tài chính và Sở Kế hoạch và Đầu tư trong thẩm định dự toán ngân sách năm 2011 của các huyện, thành phố Huế, của các ngành, địa phương, đơn vị thuộc tỉnh, vì vậy, các ý kiến tham gia của Ban Kinh tế và Ngân sách về các khoản, mục chi ngân sách cơ bản đã được tiếp thu đưa vào báo cáo của UBND trình HĐND tỉnh. Ban Kinh tế và Ngân sách cơ bản nhất trí dự toán chi ngân sách năm 2011 như đề xuất của UBND tỉnh, đồng thời Ban có thêm một số ý kiến như sau:

- Báo cáo của UBND tỉnh đã đưa ra nguyên tắc, căn cứ phân bổ cũng như phương án phân bổ dự toán chi ngân sách địa phương một cách cụ thể rõ ràng trên cơ sở của Luật Ngân sách và định mức phân bổ ngân sách địa phương cho thời kỳ ổn định ngân sách 2011-2015. Các khoản chi đã đảm bảo phù hợp với dự toán được Chính phủ giao về phân bổ dự toán chi ở một số lĩnh vực như đầu tư phát triển, các khoản chi sự nghiệp cho các ngành, các lĩnh vực, bố trí đúng nguồn vốn cho các mục tiêu nhiệm vụ đã đề ra.

- Trong dự toán chi ngân sách cấp huyện có phân bổ thêm kinh phí hoạt động của Huyện ủy, HĐND,UBND với khung mức phân bổ từ 1.000 -1900 triệu đồng/huyện nhưng không có phân bổ thêm kinh phí hoạt động của Thường trực UBMTTQVN huyện; điều này làm cho hoạt động của Thường trực UBMT các huyện gặp nhiều khó khăn trong khi phải đảm nhiệm công việc ngày càng nhiều và có những lĩnh vực rất phức tạp. Vì vậy, cần bố trí thêm khoản chi này cho ngân sách cấp huyện.

- Về dự toán chi đầu tư phát triển, dự kiến bố trí 1.476,2 tỷ đồng tăng 0,3% so với dự toán 2010, Ban Kinh tế và Ngân sách nhận thấy:

+ Do nguồn vốn hạn chế nên năm nay ưu tiên bố trí vốn cho các dự án hoàn thành, dự án chuyển tiếp, nhất là các công trình trọng điểm để phát triển quĩ đất và chỉnh trang đô thị; chỉ bố trí cho 47 dự án, công trình khởi công xây dựng mới, giảm gần 50% so với năm 2010, tất cả các dự án mới đều đã hoàn thành thủ tục đầu tư, đủ điều kiện để ngân sách cấp vốn. Đây là biện pháp tích cực theo hướng đầu tư có trọng tâm, trọng điểm tránh dàn trải và chậm phát huy hiệu quả.

+ Chi sự nghiệp Nông - lâm - thủy lợi được bố trí 139,686 tỷ đồng tăng 78,4% so với dự toán năm 2010 để hỗ trợ thủy lợi phí, giống mới, xây dựng mô hình trồng trọt, chăn nuôi, nuôi trồng thủy sản và một số công việc khác. Nguồn vốn sự nghiệp này là khoản chi cần thiết để góp phần xây dựng nông nghiệp – nông dân – nông thôn và phục vụ cho chương trình xây dựng nông thôn mới.

+ Chi sự nghiệp giao thông được bố trí 37,712 tỷ chỉ tăng 7,4% so với dự toán năm 2010 là còn thấp do hệ thống giao thông ngày càng phát triển, nhu cầu duy tu, bảo dưỡng ngày càng lớn nhưng với số vốn nêu trên chưa đáp ứng được yêu cầu.

+ Đối với nguồn kinh phí quy hoạch, đề nghị UBND tỉnh cần có sự ưu tiên nhất định vì đây là công việc hết sức bứt thiết, nhất là qui hoạch đô thị loại V ở các địa phương; đó cũng là yêu cầu không thể thiếu để xây dựng các đô thị vệ tinh phục vụ cho mục tiêu xây dựng Thừa Thiên Huế thành thành phố trực thuộc Trung ương. Mặt khác, cũng cần ưu tiên ngồn vốn để hoàn thành công tác qui hoạch xây dựng nông thôn mới trong năm 2011.

+ Có một số dự án kéo dài qua nhiều năm, thi công quá thời gian qui định nhưng chưa hoàn thành mà nguyên nhân chủ yếu là vướng mắc về công tác đền bù, giải phóng mặt bằng. Do đó, khi triển khai dự án cần ưu tiên bố trí kinh phí đền bù, giải phóng mặt bằng trước để tạo điều kiện thuận lợi trong quá trình thi công và hoàn thành đúng theo thời gian qui định.

+ Trong năm 2009, Ban Kinh tế và Ngân sách đã đề cập sự xuống cấp của Bảo tàng lịch sử cách mạng và đã được tỉnh bố trí một khoản kinh phí để chống xuống cấp, tuy vậy vẫn chưa đáp ứng được yêu cầu thực tế. Ban đề nghị trong năm 2011 tỉnh nên tăng thêm kinh phí chống xuống cấp cho Bảo tàng lịch sử cách mạng, đồng thời bố trí vốn chuẩn bị đầu tư để xây dựng Bảo tàng lịch sử cách mạng của tỉnh xứng tầm với thành phố trực thuộc Trung ương và vùng đất có bề dày văn hoá lịch sử lâu đời.

- Về bố trí vốn trả nợ vay, trong dự toán ngân sách năm 2011, UBND tỉnh bố trí 47,02 tỷ để trả nợ nguồn vốn ứng trước và bố trí 31,250 tỷ đồng để trả nợ vay tín dụng. Mức bố trí này là phù hợp trong điều kiện ngân sách khó khăn, nhưng yêu cầu chi tiêu lớn, Ban Kinh tế và Ngân sách đề nghị UBND tỉnh cần ưu tiên sử dụng nguồn vượt thu năm 2011 để bố trí trả nợ thêm, giảm dần nợ ngân sách.

- Về bố trí dự phòng ngân sách: UBND tỉnh bố trí 120,242 tỷ đồng, bằng 2,7% tổng chi ngân sách, đã vượt mức tối thiểu theo quy định của Luật ngân sách là 2% Mức bố trí trên là hợp lý để có thể sử dụng chi cho những công việc phát sinh ngoài dự kiến trong năm.

- Đối với dự toán chi thực hiện các chương trình MTQG, chương trình 135...sau khi có thông báo của Bộ Kế hoạch và Đầu tư về mục tiêu, nhiệm vụ cơ bản và vốn bố trí năm 2011 của từng chương trình, đề nghị UBND tỉnh xây dựng ngay phương án phân bổ dự toán chi cho các chương trình, báo cáo Thường trực HĐND tỉnh có ý kiến thống nhất để thực hiện, đảm bảo thời gian theo qui định của Thủ tướng Chính phủ tại Quyết định số 2145/QĐ-TTg ngày 23/11/2010 về việc giao dự toán ngân sách nhà nước năm 2011.

Như vậy, dự toán thu chi ngân sách do UBND tỉnh trình HĐND tỉnh tại kỳ họp lần này được xây dựng khá hợp lý, nhiều khoản thu được xây dựng cao. Ngoài các biện pháp nêu trên để huy động vốn đầu tư, Ban Kinh tế và Ngân sách đề nghị UBND tỉnh có giải pháp tiếp tục đa dạng hoá nguồn vốn đầu tư, chú ý huy động tốt nội lực thông qua các chương trình xã hội hoá, tăng năng lực đầu tư của các doanh nghiệp, đóng góp của nhân dân, thu hút vốn đầu tư FDI, ODA, NGO…Trong xây dựng cơ bản cần quản lý chặt chẽ vốn đầu tư, tăng cường kiểm tra, giám sát việc thực hiện tiến độ thi công và nghiệm thu, thanh quyết toán các công trình xây dựng, đảm bảo sử dụng vốn ngân sách một cách có hiệu quả.