Về việc đề nghị phê chuẩn tổng quyết toán ngân sách nhà nước năm 2009

Về việc đề nghị phê chuẩn tổng quyết toán ngân sách nhà nước năm 2009

Kính gửi: Hội đồng Nhân dân tỉnh Thừa Thiên Huế

Tổng thu NSNN năm 2009 trên địa bàn đạt 3.794,46 tỷ đồng. Sau khi trừ một số khoản thu lớn không giao trong dự toán đầu năm như thu kết dư ngân sách năm trước (245,18 tỷ đồng), thu chuyển nguồn từ năm 2008 sang (764,42 tỷ đồng), thu hồi các khoản chi ngân sách năm trước (28,79 tỷ đồng), thu vay vốn ưu đãi đầu tư (60 tỷ đồng) …, số thu ngân sách nhà nước trên địa bàn năm 2009 còn lại là 2.969,06 tỷ đồng, bằng 126 % dự toán và tăng 36% so với thu NSNN năm 2008.

- Các khoản thu cân đối NSNN (không tính phần thu chuyển nguồn từ năm 2008 sang) là 1.916,2 tỷ đồng, vượt dự toán HĐND giao 26% và tăng 32% so với năm trước. Ngoài khoản thu từ khu vực doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài không đạt dự toán (96,4%), hầu hết các khoản thu còn lại điều đạt và vượt dự toán được giao, trong đó, có nhiều chỉ tiêu đạt và vượt dự toán cao như: thu từ doanh nghiệp ngoài quốc doanh (vượt 34%), thu phí xăng dầu (vượt 102%), thu tiền sử dụng đất (vượt 107%), thu phí và lệ phí (vượt 63,5%), thuế xuất, nhập khẩu, thuế tiêu thụ đặc biệt hàng nhập khẩu (vượt 51,9%),….

- Các khoản thu để lại chi quản lý qua NSNN đạt 198,2 tỷ đồng, vượt dự toán 37,5% và tăng 5% so với năm trước.

Tổng chi ngân sách nhà nước năm 2009 trên địa bàn là 6.238,95tỷ đồng. Sau khi loại trừ phần chi chuyển giao giữa ngân sách các cấp (1.470,9 tỷ đồng), chi chuyển nguồn sang năm sau (1.054 tỷ đồng), tổng chi ngân sách địa phương đạt 3.712,5 tỷ đồng, vượt dự toán 18,4%, tăng 27,5% so với năm trước; trong đó, chi cân đối ngân sách 2.965,9 tỷ đồng, vượt dự toán 20,2% ; chi từ nguồn thu để lại quản lý qua ngân sách nhà nước 198,7 tỷ đồng, vượt dự toán 37,5%; chi chương trình mục tiêu quốc gia, chương trình 135 và dự án 5 triệu ha rừng 178,6 tỷ đồng, vượt dự toán 3,9%; chi thực hiện một số dự án theo mục tiêu, nhiệm vụ khác 477 tỷ đồng vượt dự toán 35%.

Chi ngân sách địa phương vượt dự toán chủ yếu là do bổ sung vốn cho chi đầu tư phát triển (vượt dự toán 53,2%), điều chỉnh tăng lương tối thiểu theo Nghị định Chính phủ, chi đảm bảo cho công tác an ninh - quốc phòng trên địa bàn (ngân sách tỉnh tăng 5,4 tỷ đồng, ngân sách huyện và xã tăng 15,8 tỷ đồng, vượt dự toán 85,1%), chi bổ sung cho công tác đảm bảo xã hội và khắc phục hậu quả bão lụt (tăng 57,3 tỷ đồng), miễn thủy lợi phí (54,9 tỷ đồng), trợ giá một số mặt hàng chính sách 7,9 tỷ đồng, bổ sung kinh phí Festival 2008,... Ngoài ra, vẫn còn một số nhiệm vụ chi đạt dự toán thấp như chi sự nghiệp khoa học công nghệ (đạt 49% dự toán) do nhiều đề tài khoa học chưa được giải ngân, chi sự nghiệp Y tế (đạt 94,4% dự toán) do việc khám chữa bênh cho người nghèo thực hiện theo phương thức thực thanh thực chi.

Về chi chuyển nguồn: Theo quy định hiện hành, một số nguồn kinh phí như: kinh phí giao tự chủ cho các đơn vị hành chính sự nghiệp, kinh phí khoán chi hành chính, nguồn kinh phí thực hiện cải cách tiền lương, kinh phí khắc phục thiên tai, nguồn thu xổ số kiến thiết, thu cấp quyền sử dụng đất, vốn viện trợ, vốn chương trình mục tiêu quốc gia, tạm ứng xây dựng cơ bản theo chế độ,… mặc dù đã tạm ứng cho nhà thầu nhưng chưa đủ điều kiện để thanh toán hoặc chưa được phân bổ sử dụng trong năm này được phép chuyển nguồn sang năm sau, theo đó, tổng chi chuyển nguồn sang năm 2010 là 1.054 tỷ đồng; riêng ngân sách tỉnh là 974 tỷ đồng, trong đó:

- Vốn đầu tư xây dựng cơ bản: 306 tỷ đồng;

- Vốn sự nghiệp mang tính chất xây dựng cơ bản:14 tỷ đồng

- Tiền sử dụng đất: 177 tỷ đồng;

- Nguồn thu xổ số kiến thiết: 30 tỷ đồng;

- Phí tham quan di tích: 23,8 tỷ đồng;

- Vốn vay Kho bạc nhà nước: 28 tỷ đồng;

- Chương trình mục tiêu quốc gia: 25,8 tỷ đồng;

- Nguồn bổ sung có mục tiêu của NSTW: 183,9 tỷ đồng;

Sau khi điều chỉnh cấp phát, thanh toán vốn đầu tư xây dựng cơ bản, chuyển một số khoản tạm ứng sang cấp phát theo quy định, thực hiện ghi thu, ghi chi các khoản thu, chi của NSNN theo qui định của Luật NSNN trong thời gian chỉnh lý ngân sách, báo cáo kiểm toán ngân sách, tiền và tài sản nhà nước tỉnh năm 2009 của Kiểm toán nhà nước; UBND tỉnh kính trình HĐND tỉnh xem xét phê chuẩn tổng quyết toán thu, chi ngân sách nhà nước tỉnh năm 2009 với các số liệu như sau:

Trong đó:

a) Thu ngân sách Trung ương: 199.919.359.154 đồng

b) Thu ngân sách địa phương: 6.594.648.476.737 đồng

Gồm:

- Chi ngân sách huyện: 1.684.695.765.197 đồng

- Chi ngân sách xã: 355.586.959.056 đồng

3. Kết dư ngân sách địa phương (1.b-2): 355.692.045.702 đồng

Gồm:

- Kết dư ngân sách huyện: 212.113.457.229 đồng

- Kết dư ngân sách xã: 84.479.386.554 đồng

Số liệu tổng quyết toán thu chi ngân sách nhà nước trên địa bàn tỉnh năm 2009 trình HĐND tỉnh phê chuẩn tăng so với số liệu đã báo cáo với Kiểm toán nhà nước Khu vực II là 73,4 tỷ đồng; trong đó:

+ Ghi thu ghi chi vốn viện trợ do Bộ Tài chính thông báo sau thời gian kiểm toán 33,4 tỷ đồng.

+ Ngân sách trung ương chuyển tạm ứng sang cấp phát cho ngân sách tỉnh 40 tỷ đồng (vốn đối ứng các dự án ODA 30 tỷ đồng, vốn sửa chữa đê sông, để biển 10 tỷ đồng).

Sau khi thực hiện chi chuyển nguồn các khoản chi theo quy định, thực kết dư của ngân sách tỉnh 59.099.201.919 đồng. Căn cứ Điều 9 của Luật Ngân sách nhà nước ngày 16/12/2002 và Điều 58 của Nghị định số 60/2003/NĐ-CP của Chính phủ quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành Luật Ngân sách nhà nước, UBND tỉnh kính đề nghị HĐND tỉnh xem xét xử lý số kết dư của ngân sách tỉnh năm 2009 như sau:

- Bổ sung quỹ dự trữ tài chính của tỉnh 50% số kết dư ngân sách, bằng 29.549.600.000 đồng.

- Chuyển 50% số kết dư còn lại của năm 2009 là 29.549.601.919 đồng vào thu ngân sách tỉnh năm 2010 để bố trí cho các nhiệm vụ chi cần thiết, cấp bách nhưng chưa bố trí được nguồn.

Kết dư của ngân sách huyện là 212.113.457.229 đồng và của ngân sách xã là 84.479.386.554 đồng. Số kết dư của ngân sách huyện, xã cao chủ yếu là do một số khoản sau: tạm ứng xây dựng cơ bản theo chế độ 154,9 tỷ đồng, thu tiền sử dụng đất tăng vào cuối năm chưa bố trí chi 91,6 tỷ đồng, nguồn vượt thu và nguồn cải cách tiền lương 10,4 tỷ đồng, thực kết dư của ngân sách huyện, xã là 39,4 tỷ đồng.

Theo quy định của Luật ngân sách nhà nước, toàn bộ số kết dư của ngân sách huyện, xã được chuyển vào thu ngân sách năm sau để tiếp tục bố trí cho các nhiệm vụ chi trên địa bàn.

UBND tỉnh kính đề nghị HĐND tỉnh xem xét, phê chuẩn./.