BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN

1. 
   Kiểm toán độc lập:
   

• 
  Đơn vị kiểm toán độc lập: Công ty TNHH Kiểm toán và Dịch vụ tin học TP Hồ Chí Minh
  

Auditing & Informatic Services Company Limited

Tel: (84.8) 3930 5163 (10 Lines), Fax: (84.8) 39304281

Email: aisc@aisc.com.vn Website: www.sisc.com.vn



Số: 02.11.14. BÁO CÁO KIỂM TOÁN VỀ BÁO CÁO TÀI CHÍNH

CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2010

CÔNG TY CỔ PHẦN THAN MIỀN TRUNG- TKV
Kính gởi: Hội đồng quản trị & Ban Giám đốc

Công ty cổ phần than Miền Trung- TKV.

Chúng tôi đã kiểm toán các báo cáo tài chính gồm Bảng cân đối kế toán ngày 31 tháng 12 năm 2010, Báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ và Thuyết minh báo cáo tài chính cho năm tài chính kết thúc ngày 31/ 12/ 2010 được lập ngày 28 tháng 01 năm 2011 của CÔNG TY CỔ PHẦN THAN MIỀN TRUNG-TKV từ trang 05 đến trang 25 kèm theo.

Việc lập và trình bày các báo cáo tài chính này thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc quý Công ty. Trách nhiệm của chúng tôi là căn cứ vào việc kiểm toán để hình thành một ý kiến độc lập về báo cáo tài chính này.
Cơ sở ý kiến.

Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm toán theo các chuẩn mực kiểm toán Việt Nam. Các chuẩn mực này yêu cầu công việc kiểm toán lập kế hoạch và thực hiện đẻ có sự đảm bảo hợp lý rằng Báo cáo tài chính không còn chứa đựng các sai sót trọng yếu. Chúng tôi đã thực hiện việc kiểm tra theo phương pháp chọn mẫu và áp dụng các thử nghiệm cần thiết, các bằng chứng xác minh những thông tin trong báo cáo tài chính; đánh giá việc tuân thủ các chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành, các nguyên tắc và phương pháp kế toán được áp dụng, các ước tính và xét đoán quan trọng của Ban Tổng Giám đốc Công ty cũng như cách trình bày tổng quát các Báo cáo tài chính . Chúng tôi cho rằng công việc kiểm toán đã đưa ra những có sở hợp lý để làm căn cứ cho ý kiến của Chúng tôi.

Theo quan điểm của chúng tôi, xét trên các khía cạnh trọng yếu, các báo cáo tài chính đã phản ảnh trung thực và hợp lý tinhg hình tài chính của CÔNG TY CỔ PHẦN THAN MIỀN TRUNG – TKV tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, cũng như kết quả sản xuất kinh doanh và các luồng lưu chuyển tiền tệ của công ty cho niên độ kết thúc ngày 31/12/2010, phù hợp với chuẩn mực, chế độ kế toán Việt Nam hiện hành và các quy định pháp lý có liên quan .

• 
  Các nhận xét đặc biệt: Không có
  

2. 
   Kiểm toán nội bộ: Không có
   

7. 
   CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN
   

1. 
   Các Công ty mà Công ty cổ phần Than Miền Trung – TKV nắm giữ trên 50%Vốn điều lệ: Không có
   
2. 
   Công ty có trên 50% vốn cổ phần do tổ chức, công ty nắm giữ:
   

• 
  Tập đoàn Công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam
  

Vốn điều lệ: 14.794.344.977.359 đồng

Tỷ lệ sở hữu: 70,15%, tương đương 18.741.000.000 đồng

Ngành nghề kinh doanh chính: Công nghiệp than, khoáng sản, điện, cơ khí và các dịch vụ có liên quan.

8. 
   TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ
   

1. 
   Cơ cấu tổ chức của Công ty
   

2. 
   Tóm tắt lý lịch của Ban điều hành
   

1. 
   Giám đốc: Ông Trần Quang Lai
   

Quốc tịch: Việt Nam

Địa chỉ thường trú hiện nay: Số 14 Hải Sơn, P. Thanh Bình, Tp. Đà Nẵng

Trình độ chuyên môn: Đại học

10/1978 - 09/1980 : chiến sỹ, hạ sỹ quan quân đội nhân dân Việt Nam.

10/1980 - 06/1983 : tiếp tục học tập tại Đại học Đà Nẵng.

07/1983 - 03/1999: cán bộ, Trưởng phòng, Phó Giám đốc Công ty than Miền Trung.

04/1999 - 12/2003 : Giám đốc Công ty than Miền Trung.

12/2003 - 12/2005: Chủ tịch HĐQT, Giám đốc Công ty CP than Miền Trung.

01/2006 - 02/2010 : Uỷ viên HĐQT,Giám đốc Công ty CP than Miền Trung - TKV.

03/2010 đến nay : Chủ tịch HĐQT, Giám đốc Công ty CP than Miền Trung- TKV.

Ngày tháng năm sinh: 25/12/1958

Quốc tịch: Việt Nam

Địa chỉ thường trú hiện nay: Tổ 32, P. Hoà Khánh Nam, Q. Liên Chiểu, TP Đà Nẵng

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

06/1980 - 04/1998 : Cán bộ Phòng Kế hoạch Công ty than Miền Trung

05/1998 - 05/2001 : Phó Giám đốc Xí nghiệp than Nam Ngãi - Công ty than Miền Trung

06/2001 - 12/2003 : Trưởng phòng Kế hoạch Công ty than Miền Trung

01/2004 - 7/2006 : Trưởng phòng Kế hoạch Công ty CP than Miền Trung

8/2006 đến nay : Phó Giám đốc Công ty CP than Miền Trung- TKV.

Ngày tháng năm sinh: 04/6/1961

Quốc tịch: Việt Nam

Địa chỉ thường trú hiện nay: 218/15 Đống Đa, P. Thuận Phước, Tp. Đà Nẵng

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

07/1985 - 03/1993 : Cán bộ kế toán Mỏ than Nông Sơn.

04/1993 - 08/1997 : Kế toán trưởng Mỏ than Nông Sơn.

09/1997 - 06/2001 : Chuyên viên chính Công ty than Miền Trung.

07/2001 - 07/2003 : Kế toán trưởng XN than Nam Ngãi - Công ty than Miền Trung.

08/2003 - 03/2010 : Kế toán trưởng Công ty CP than Miền Trung - TKV.

03/2010 đến nay : Uỷ viên HĐQT, Kế toán trưởng Công ty CP than Miền Trung - TKV.

3. 
   Thay đổi Giám đốc điều hành trong năm: Không
   
4. 
   Quyền lợi của Ban giám đốc, Kế toán trưởng:
   

- Tiền thưởng cuối năm của Ban Giám đốc, Kế toán trưởng được căn cứ vào mức độ hoàn thành công việc của từng cá nhận theo kế hoạch kinh doanh hằng năm của Công ty.

5. 
   Số lượng CBCNV và chính sách đối với người lao động:
   

1. 
   Số lượng, trình độ chuyên môn, nghiệp vụ của CBCNV:
   

2. 
   Chính sách đối với người lao động:
   

• 
  Chính sách trả lương
  

• 
  Chính sách bảo hiểm
  

• 
  Chính sách khác
  

6. 
   Thay đổi thành viên HĐQT, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng
   

• 
  Ông Trần Quang Lai giữ chức Chủ tịch HĐQT thay cho ông Phạm Bùi Pha từ ngày 23/03/2010 đến hết nhiệm kỳ II của HĐQT.
  
• 
  Bà Nguyễn Thị Anh giữ chức Thành viên HĐQT từ ngày 23/03/2010.
  

9. 
   THÔNG TIN CỔ ĐÔNG/THÀNH VIÊN GÓP VỐN VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY
   

1. 
   Thông tin cổ đông/ thành viên góp vốn và quản trị Công ty
   

• 
  Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát:
  

• 
  Cơ cấu HĐQT có 05 thành viên gồm:
  

Thành viên HĐQT độc lập không điều hành: 0 người

- Cơ cấu Ban kiểm soát có 03 thành viên gồm:

01 Trưởng ban và 02 thành viên

Thành viên Ban kiểm soát độc lập không điều hành: 01 người

1. 
   Chủ tịch HĐQT: Ông Trần Quang Lai (Xem mục VIII/2a)
   
2. 
   Thành viên HĐQT: Bà Nguyễn Thị Anh (Xem mục VIII/2c)
   
3. 
   Thành viên HĐQT: Ông Lê Bá Đậu
   

Địa chỉ thường trú hiện nay: phường Nghĩa Ninh, TP. Đồng Hới, tỉnh Quảng Bình

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

12/1980 - 03/1983 : Cán bộ Công ty than Miền Trung.

03/1983 - 07/1997 : Trạm trưởng Trạm than Quảng Bình thuộc Công ty than Miền Trung.

08/1997 - 12/2001 : Phó Giám đốc XN than Bình Trị Thiên thuộc Cty than Miền Trung.

01/2002 - 12/2003 : Giám đốc XN than Bình Trị Thiên thuộc Công ty than Miền Trung.

01/2004 - 07/2006 : Uỷ viên HĐQT Công ty CP than Miền Trung - TKV; Giám đốc Xí nghiệp than Bình Trị Thiên.

08/2008 đến nay : Uỷ viên HĐQT Công ty CP than Miền Trung - TKV; Giám đốc Xí nghiệp than Quảng Bình.

4. 
   Thành viên HĐQT: Ông Phan Văn Thảo
   

Địa chỉ thường trú hiện nay: 119 D Lý Nam Đế, thành phố Nha Trang, Khánh Hoà

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

01/1981 - 01/1998 : Cán bộ, Trưởng phòng Xí nghiệp than Nha Trang thuộc Công ty than Miền Trung.

02/1998 - 12/2003 : Phó Giám đốc Xí nghiệp than Nha Trang thuộc Công ty than Miền Trung.

01/2004 - 07/2004 : Uỷ viên HĐQT Công ty, Phó Giám đốc XN than Nha Trang thuộc Công ty than Miền Trung.

08/2004 - 12/2010: Uỷ viên HĐQT Công ty, Giám đốc XN than Nha Trang thuộc Công ty CP than Miền Trung - TKV.

5. 
   Thành viên HĐQT: Ông Nguyễn Văn Chín
   

Địa chỉ thường trú hiện nay: K408/ 35/ 7 Hoàng Diệu, P. Bình Thuận, Tp. Đà Nẵng

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

5/1985 - 01/1986 : Cán bộ Công ty than Miền Trung.

02/1986 - 06/1988 : Chiến sỹ E 687, Mặt trận 579.

07/1988 - 06/1997 : Chuyên viên Công ty than Miền Trung.

07/1997 - 12/1998 : Phó G. đốc XN than Đà Nẵng Công ty than Miền Trung.

01/1999 - 12/2003 : Giám đốc XN than Đà Nẵng, Công ty than Miền Trung.

01/2004 - 12/2005 : Uỷ viên HĐQT Công ty CP than Miền Trung - TKV; Giám đốc Xí nghiệp than Đà Nẵng.

01/2006 - 02/2009 : Giám đốc XN than Đà Nẵng thuộc Công ty than Miền Trung-TKV

2/2009 đến nay : Uỷ viên HĐQT Công ty CP than Miền Trung - TKV; Giám đốc Xí nghiệp than Đà Nẵng

6. 
   Trưởng ban kiểm soát: Ông Phạm Xuân Phong
   

Địa chỉ thường trú hiện nay: Tổ 14 Phường Quan Hoa Quận Cầu Giấy Hà Nội

Trình độ chuyên môn: Cử nhân kinh tế

Quá trình công tác:

3/1097 - 12/1990 : Phó phòng kế toán Xí nghiệp Thi công Cơ giới Cầu đường, Công ty Than Uông Bí

1991 – 1993 : Phó phòng Kế toán Mỏ Than Than Thùng, Công ty Than Uông Bí

1994 - 1997 : Phó phòng kế toán Công ty Than Uông Bí

1997 - 1999 : Kế toán trưởng Công ty Liên doanh Xi Măng Hải Long (Tổng Công ty Than Việt Nam góp vốn liên doanh với Tập đoàn Hanjung Hàn Quốc)

2000 - 2003 : Kế toán trưởng Công ty Liên doanh Giày Sơn Long (Tổng Công ty Than Việt Nam góp vốn thành lập Công ty)

2003 - 2004 : Phó Trưởng phòng kế toán Tổng hợp Ban Kế toán Tổng Công ty Than Việt Nam

2004 - 03/2010 : Trưởng phòng kế toán Tổng hợp Ban Kế toán Tập đoàn Công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam

03/2009 đến nay : Trưởng ban kiểm soát Công ty CP Than Miền Trung – TKV; Trưởng phòng kế toán Tổng hợp Ban Kế toán Tập đoàn Công nghiệp Than – Khoáng sản Việt Nam.

7. 
   Thành viên ban kiểm soát: Ông Phạm Trường Bộ
   

Chỗ ở hiện nay: Dương Khuê, phường Mỹ An, thành phố Đà Nẵng

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

02/1982 - 09/1985 : Chiến sỹ Sư đoàn 2, Quân khu 5

10/1985 - 12/2002 : Cán bộ thị trường thuộc Công ty than Miền Trung

01/2003 - 12/2003 : Trưởng phòng kinh doanh Xí nghiệp than Đà Nẵng

01/2004 – 03/2009: Phó Giám đốc XN than Nam Ngãi thuộc Cty CP than Miền Trung.

03/2009 đến nay : Ủy viên Ban kiểm soát Công ty CP Than Miền Trung – TKV; Phó Giám đốc XN than Nam Ngãi thuộc Cty CP than Miền Trung.

8. 
   Thành viên ban kiểm soát: Ông Trương Quang Sơn
   

Địa chỉ thường trú hiện nay: 210 Tăng Bạt Hỗ, thành phố Huế, Thừa Thiên- Huế

Trình độ chuyên môn: Đại học

Quá trình công tác:

08/1980 - 12/1984 : Chiến sỹ C20, E830, F968.

01/1985 - 12/2003 : Cán bộ Trạm than Huế thuộc Công ty than Miền Trung

01/2004 - 07/2006 : Phó Giám đốc XN than Bình Trị Thiên thuộc Công ty CP than Miền Trung

08/2004 - 03/2009 : Giám đốc XN than Huế thuộc Công ty CP than Miền Trung

03/2009 đến nay : Uỷ viên Ban kiểm soát Công ty CP than Miền Trung – TKV, Giám đốc XN than Huế.

• 
  Hoạt động của HĐQT
  

Trong năm, Hội đồng quản trị đã có các nghị quyết với các nội dung:

- Chuẩn bị chương trình và các nội dung trình lên Đại hội cổ đông,

- Về công tác đầu tư,

- Về vay vốn các ngân hàng thương mại và huy động vốn từ nguồn vốn khác,

- Về thực hiện đăng ký lưu ký và đưa cổ phiếu Công ty lên sàn UPCOM,

- Về tổ chức và nhân sự,

- Về chọn công ty kiểm toán độc lập,

- Về cử đoàn cán bộ đi học tập và khảo sát.

Hội đồng quản trị đã ban hành các quyết định triển khai Nghị quyết của Đại hội cổ đông, Nghị quyết của Hội đồng quản trị và ban hành các văn bản khác để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của Công ty được liên tục, có hiệu quả và đúng pháp luật.

• 
  Hoạt động của Ban kiểm soát
  

Trong năm, Hội đồng quản trị đã thường xuyên giám sát các hoạt động của Ban Giám đốc và phối hợp với Ban Kiểm soát để chỉ đạo và điều hành nhiệm vụ sản xuất kinh doanh của Công ty. Hội đồng quản trị có mối quan hệ chặt chẽ với Ban Kiểm soát và Ban Kiểm soát cũng được cung cấp đầy đủ tài liệu các cuộc họp của Hội đồng quản trị; Ban Kiểm soát thường xuyên cung cấp thông tin đến Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc và các phòng ban quản lý góp phần hoàn thiện công tác quản lý SXKD ngày càng tốt hơn.

• 
  Thù lao, các lợi ích khác và chi phí cho HĐQT, Ban kiểm soát
  

Mức phụ cấp của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban Kiểm soát bằng (=) hệ số lương cấp bậc 2/2 doanh nghiệp hạng I của các chức danh chuyên trách tương ứng của công ty nhà nước nhân (x) mức lương tối thiểu chung do Chỉnh Phủ quy định tại các thời điểm nhân (x) 30%.

Trong đó: hệ số chuyên trách áp dụng để tính phụ cấp của Chủ tịch HĐQT là 7,30. Uỷ viên HĐQT là: 6,31, của Trưởng ban Kiểm soát là 6,31. Uỷ viên Ban Kiểm soát là 5,98. Thư ký Công ty là 5,98.

Năm 2010, do Chủ tịch HĐQT đã hưởng lương cơ bản theo chức danh, nên Công ty không trả phụ cấp. Các thành viên khác được trả như sau:

• 
  Tỷ lệ sở hữu cổ phần và những thay đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổ phần của thành viên HĐQT: