BẢn cáo bạch công ty cổ phần khoáng sảN Á châU

I. CÁC NHÂN TỐ RỦI RO 1

a. Rủi ro về kinh tế 1

b. Rủi ro về Cơ chế chính sách và pháp luật 3

c. Rủi ro đặc thù ngành khai thác khoáng sản 4

d. Rủi ro biến động giá cổ phiếu 5

e. Rủi ro khác 5

II. NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH 6

1. Tổ chức niêm yết 6

2. Tổ chức tư vấn 6

III. CÁC KHÁI NIỆM 7

IV. TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC NIÊM YẾT 9

1. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 9

2. Cơ cấu tổ chức của Công ty 10

3. Cơ cấu bộ máy quản lý của Công ty 11

4. Danh sách cổ đông nắm giữ từ trên 5% vốn cổ phần của công ty; Danh sách cổ đông sáng lập và tỉ lệ cổ phần nắm giữ; Cơ cấu cổ đông tại thời điểm 10/10/2011 14

5. Danh sách công ty mẹ và công ty con của tổ chức niêm yết, những công ty mà tổ chức niêm yết đăng nắm giữ quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối, những công ty nắm quyền kiểm soát hoặc cổ phần chi phối đối với tổ chức niêm yết 15

5.1. Công ty mẹ của Công ty: Không có 15

5.2. Công ty con của Công ty: Không có 15

5.3. Công ty liên kết, liên doanh và thành viên khác của Công ty: Không có 15

6. Hoạt động kinh doanh 15

6.1. Ngành nghề kinh doanh chính của Công ty 15

6.2. Hoạt động kinh doanh chính của Công ty 16

6.3. Sản lượng sản phẩm/giá trị dịch vụ qua các năm 2009 và năm 2010 23

6.4. Nguyên vật liệu 25

6.5. Chi phí sản xuất 26

6.6. Trình độ công nghệ 27

6.6.1. Công nghệ khai thác 27

6.6.2. Công nghệ chế biến 27

6.7. Tình hình kiểm tra chất lượng sản phẩm 30

6.8. Hoạt động Marketing 30

6.9. Nhãn hiệu thương mại 33

6.10. Các hợp đồng lớn đang được thực hiện hoặc đã được ký kết 33

7. Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 34

7.1. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2009, 2010 và 09 tháng/2011 34

7.2. Những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty trong năm báo cáo 36

Thuận lợi 36

8. Vị thế của Công ty so với các doanh nghiệp khác trong cùng ngành 36

9. Chính sách đối với người lao động 39

9.1. Tình hình lao động 39

9.2. Chính sách đối với người lao động 39

10. Chính sách cổ tức 40

11. Tình hình hoạt động tài chính 40

11.1. Các chỉ tiêu cơ bản 40

11.2. Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu 44

12. Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng 45

Sơ yếu lý lịch Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc, Ban kiểm soát, Kế toán trưởng 45

13. Tài sản 53

14. Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận và cổ tức 55

14.1. Định hướng phát triển của Công ty cho giai đoạn 2011-2013 55

14.2. Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận và cổ tức trong những năm 2011-2012 55

14.3. Căn cứ để đạt được kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận và cổ tức trong những năm tiếp theo. 56

15. Đánh giá của tổ chức tư vấn về kế hoạch lợi nhuận và cổ tức 57

16. Thông tin về những cam kết nhưng chưa thực hiện của tổ chức niêm yết 58

17. Các thông tin, các tranh chấp kiện tụng liên quan tới công ty mà có thể ảnh hưởng đến giá cả cổ phiếu niêm yết 58

V. CHỨNG KHOÁN NIÊM YẾT 59

1. Loại cổ phiếu: Cổ phiếu phổ thông 59

2. Mệnh giá: 10.000 đồng/cổ phần 59

3. Tổng số cổ phần niêm yết: 2.739.743 cổ phần 59

4. Số lượng cổ phiếu bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định của pháp luật hoặc tổ chức niêm yết 59

5. Giới hạn về tỷ lệ nắm giữ đối với người nước ngoài 59

6. Phương pháp tính giá 60

6.1 Tính giá theo phương pháp P/E 60

6.2 Tính giá theo phương pháp DDM (Chiết khấu dòng cổ tức) 60

7. Các loại thuế liên quan 60

VI. PHỤ LỤC 62

Bảng 1: Danh sách cổ đông nắm giữ từ trên 5% vốn cổ phần 14

Bảng 2: Danh sách cổ đông sáng lập tại thời điểm 10/10/2011 14

Bảng 3: Cơ cấu cổ đông đến ngày 10/10/2011 15

Bảng 4: Cơ cấu doanh thu thuần của Công ty 23

Bảng 5: Cơ cấu lợi nhuận gộp của Công ty 24

Bảng 6: Cơ cấu chi phí của Công ty và tỷ lệ chi phí/doanh thu thuần 26

Bảng 7: Danh sách máy móc thiết bị tiêu biểu hiện có của Công ty 28

Bảng 8: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty 34

Bảng 9: Tình hình lao động trong Công ty tính đến ngày 30/9/2011 39

Bảng 10: Thời gian khấu hao tài sản cố định 40

Bảng 11: Mức lương bình quân 41

Bảng 12: Tổng hợp nộp ngân sách Nhà nước 41

Bảng 13: Số dư các quỹ 42

Bảng 14: Tình hình dư nợ vay 42

Bảng 15: Khoản phải thu 43

Bảng 16: Khoản phải trả 44

Bảng 17: Chỉ tiêu tài chính 44

Bảng 18: Danh sách HĐQT, BGĐ, BKS, Kế toán trưởng 45

Bảng 19: Tình hình tài sản cố định tính đến thời điểm 31/12/2009 53

Bảng 20: Tình hình tài sản cố định tính đến thời điểm 31/12/2010 53

Bảng 21: Tình hình tài sản cố định tính đến thời điểm 30/9/2011 54

Bảng 22: Kế hoạch sản xuất kinh doanh, lợi nhuận và cổ tức giai đoạn 2011-2012 55

Bảng 23: Kế hoạch sản lượng/doanh thu 2011-2012 56

Bảng 24: Kế hoạch doanh thu/lợi nhuận phân bổ chi tiết 2011- 2012 56

Biểu 1: Tỷ lệ GDP của Việt Nam qua các năm 1

Biểu 2: Tỷ lệ lạm phát của Việt Nam qua các năm 2

Biểu 3: Cơ cấu doanh thu thuần, Cơ cấu lợi nhuận gộp của Công ty 24

Biểu 4: Cơ cấu chi phí của Công ty và tỷ lệ chi phí/doanh thu thuần 26

Biểu 5: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 34

Biểu 6: Cơ cấu mức tiêu thụ CACO3 theo nước và khu vực trên thế giới năm 2010 37

Biểu 7: Cơ cấu mức tiêu thụ CaCO3 theo ứng dụng chung trên thế giới 37

Biểu 8: Cung cầu CaCO3 trên thế giới năm 2015 38